Риск-менеджмент медицинского страхования - январь 2008 г.

Кучеренко В.З., Мартынчик С.А., Соколов А.Г.

Организации: Медцентрстрах

Введение Рыночные преобразования в системе экономических отношений России связаны с изменением роли и места медицинского страхования в системе охраны здоровья населения. В настоящее время медицинское страхование является, наряду с бюджетными средствами, важным источником финансирования здравоохранения. При этом основы, заложенные в организацию обязательного и добровольного медицинского страхования, позволяют считать его способом защиты имущественных интересов страхователя (застрахованного лица), связанных с необходимостью несения затрат на медицинскую помощь. Возможности медицинского страхования используются в целях преодоления сложностей в отечественном здравоохранении, повышения качества и доступности медицинской помощи [9]. Модернизация национальной системы медицинского страхования позволяет обеспечивать необходимые условия для развития эффективной страховой защиты населения. Россия все в большей степени включается в мировое разделение труда, мировой финансовый рынок, систему международной торговли товарами и услугами, решая задачи вступления в ВТО, усиления своей роли как равноправного экономического партнера в системе международной производственной, финансовой, технологической интеграции. В значительной мере эти процессы затрагивают национальный страховой рынок и оказывают принципиально важное влияние на процессы его формирования и определения государственной политики в области страхования [5, 6]. Эти процессы объективно порождают необходимость исследования принципов деятельности страхового рынка, форм и методов государственного надзора в области страхования, обоснования государственной политики в области страхования, разработки новых видов страхования одновременно с активным формированием страхового законодательства. Основная цель работы — проанализировать состояние российского страхового рынка на современном этапе развития. Выявить основные тенденции его развития. Определить перспективы модернизации и развития рынка медицинского страхования в новых социально-экономических условиях.

Страхование как экономическая категория

Исследование вопросов развития медицинского страхования (МС), анализ проблем, присущих данным отношениям, детальное рассмотрение механизма МС представляется достаточно актуальным. В доступной литературе имеют место противоречивые подходы к пониманию экономической сущности, объекта и предмета МС. Недостаточно широко рассматриваются функции МС, неоднозначно решены вопросы определения места МС в системе отраслевой классификации страховых отношений [8]. Все это предопределяет необходимость дальнейшего изучения проблем, возникающих при МС экономических отношений, а также разработки предложений по модернизации рынка МС в РФ. МС — особая организационная форма страховой деятельности. В РФ выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель МС — гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи (МП) и финансировать профилактические мероприятия. С теоретико-методологической позиции МС рассматривается в качестве неотъемлемого элемента общественного воспроизводства. Закономерно предположить, что страхование должно формировать защиту важнейших направлений воспроизводственного процесса на уровне поддержания и укрепления индивидуального здоровья, сохранения трудовых ресурсов, регулирования процессов народонаселения [10]. МС — это совокупность экономико-социальных отношений по формированию и использованию страховых денежных фондов специального назначения в целях защиты интересов членов общества в охране здоровья. Под МС необходимо понимать экономические отношения по защите имущественных интересов физических лиц, связанных с затратами на получение МП, вызванными обращениями в ЛПУ в связи с расстройством (необходимостью поддержания и укрепления) здоровья, за счет фондов денежных: средств, сформированных страховщиком из страховых взносов физических и юридических лиц. Для определения экономической сущности МС и для формулировки его определения необходимо рассмотреть и уточнить объект, предмет и страховой случай в МС (рис. 1). Как видно на рис. 1, страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность провести выплату страхователю. Как правило, страховым случаем является как факт обращения за МП, требующий оказания медицинских услуг в пределах перечня, предусмотренного договором страхования, так и проведение комплексных профилактических обследований населения. Экономическая сущность МС может быть показана через важнейшие понятия — экономические категории, отражающие некие совокупности однородных экономических отношений. Сущность экономической категории страховой защиты интересов в охране здоровья заключается в риске утраты здоровья и угрозе воспроизводственного процесса населения, а также в соответствующих защитных мерах и в их совокупности. Экономическая категория МС — это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений по поводу предупреждения и преодоления негативных последствий ущерба для здоровья при различных рисках, а также по без-условному возмещению ущерба — оказании МП при наступлении определенных событий в жизни. При этом экономическую сущность МС можно рассматривать через компенсацию затрат на получение МП за счет специально сформированных фондов денежных средств. Экономические отношения страхования сложны и многообразны. В частности, экономические отношения МС характеризуются признаками, сближающими его с категорией финансов и кредита:

наличие страхового фонда и вероятностное движение денежной массы; возмещение вероятной суммы ущерба в течение принятого в расчет временного периода; замкнутость перераспределительных отношений между заинтересованными сторонами, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба здоровью; соблюдение принципа эквивалентности: доходы страховщика, формируемые за счет взносов страхователей, должны сбалансироваться с его расходами.

Рис. 1. Объект, предмет и страховой случай в медицинском страховании

Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и, во-вторых, единство денежной формы выражения. Суммируя приведенные характерные особенности и признаки МС, можно дать ему как экономической категории следующее определение. МС как экономическая категория представляет собой систему экономико-социальных отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений по формированию и использованию страховых денежных фондов специального назначения в целях защиты интересов членов общества в охране здоровья. Экономическая сущность МС находит свое воплощение в функциях страхования. Функции являются частью финансовой системы страны. Финансовая система, как известно, объективно представляет собой инструмент стоимостного распределения. Страхование как часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную функцию. Распределительная функция страхования, в свою очередь, находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и контрольной (рис. 2). Согласно рис. 2 главной из названных функций, безусловно, является рисковая функция, поскольку имен-но наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск — есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск — это конкретное предполагаемое событие, на случай которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска как вероятность развития заболевания и его неблагоприятного исхода, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Рисковый менеджмент в системе МС — процесс управления рисками, включает идентификацию, измерение, контроль риска [2]. Идентификация состоит в систематическом выявлении рисков и изучении факторов, вызывающих риск и оказывающих влияние на степень его реализации.

Рис. 2. Функции и сущность медицинского страхования

Функции страхования	Экономическая сущность страхования
Рисковая	Поглощение и распределение риска, или события, обладающего признаками вероятности и случайности наступления, путем прямой финансовой компенсации последствий пропорционально тяжести, устанавливаемого уровня гарантий и степени участия в формировании средств страхового фонда
Предупредительная (превентивная)	Снижение или устранение действия риска, вероятности наступления страховых случаев и тяжести их последствий через финансирование предупредительных (профилактических) мероприятий
Контрольная	Действие механизмов, обеспечивающих строго целевое формирование и использование средств страхового фонда через финансовый контроль за проведением страховых операций

Измерение риска заключается в определении степени его вероятности и размеров потенциального ущерба. Оценка риска осуществляется с помощью двух вероятностных показателей: средней величины ущерба и вероятности его наступления или частоты ущерба. Контроль риска предполагает использование различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба. Страховой риск рассматривается как опасность финансовых потерь, связанная с затратами на оказание МП при возникновении страхового случая. При этом страховые риски и поиск оптимальных решений по устранению последствий рисков — это существенный и главный элемент страхового правоотношения, объект страхования, основа страхового договора и способ возмещения материальных потерь. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями страхового события. Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование предупредительных (профилактических) мероприятий за счет средств страхового фонда, направленных на снижение вероятности наступления страховых случаев и тяжести их последствий за счет формирования особых денежных фондов, формируемых страховщиками из страховых взносов страхователей. Смысл контрольной функции заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций. Рассмотрев функции экономической категории страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории, играющей особую роль в системе экономических отношений. Страхование в своей деятельности опирается на теоретический и эмпирический методы познания и базируется на результатах ряда наук — экономики, статистики, теории вероятностей. Имея дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование вынуждено собирать, группировать, классифицировать, обобщать информацию с целью выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности. В основу классификации МС положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. По форме и принципам организации страховых отношений в экономической литературе традиционно принято выделять обязательное (социальное) и добровольное (частное) страхование. Наличие такого основополагающего деления страховых отношений определяет проблему идентификации места МС в системе отраслевой классификации страхования, поскольку обязательная его форма, согласно рассмотренным подходам, относится к области социального страхования, а добровольная — к области частного (иного, чем социальное) страхования (рис. 3). Как следует из рис. 3, по совокупности наделяемых признаков обязательное (социальное) страхование является частью социальной политики государства (уровень государственных гарантий социальной защиты). Добровольное (частное) страхование наделяется признаками предоставления дополнительного уровня социальной защиты, с преобладанием частных форм социальной защиты. Механизм МС — это устройство финансовых и субъектно-функциональных отношений, определяющее порядок осуществления и обеспечивающее реализацию страховой защиты имущественных интересов страхователя (застрахованных лиц), связанных с затратами на получение МП.

Рис. 3. Принципы организации медицинского страхования

Формы	Принципы организации
Обязательное (социальное) страхование	Высокий уровень государственных гарантий Носит всеобщий характер Реализуется по инициативе государства Государственный режим страхования (отчуждение финансовых средств от страхователей) Контроль формирования и распределения специализированных страховых фондов (контроль соблюдения законодательных правил, регулирование тарифной политики) Некоммерческий характер реализации
Добровольное (частное) страхование	Дополнительный уровень гарантий (корпоративное и индивидуальное страхование) Принцип добровольного индивидуального самообеспечения, автономность страховых фондов, частные СМО Коммерческий характер осуществления

Классификация страхования

В соответствии с иерархией отраслевой структуры страхования МС рассматривается как под отрасль личного страхования, а обязательное медицинское страхование (ОМС) и добровольное медицинское страхование (ДМС) — как виды МС. ОМС выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Именно через издание законов государство устанавливает обязательную форму МС. ДМС отличается от обязательного страхования тем, что указанные гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон — страховщика (страховой компании) и страхователя (физического или юридического лица), которые закрепляются в заключаемом между ними письменном договоре страхования. Организация ОМС базируется на следующих основных принципах [7]: — личная ответственность — сами работники участвуют в финансировании страхования, размер выплат зависит от предварительных взносов работников и их страхового стажа; — солидарность — работодатели, трудящиеся и государство принимают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь (при наступлении страховых случаев) менее обеспеченным; — всеобщность — социальное страхование распространяется на самые широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядка осуществления соответствующих выплат и предоставления услуг; — обязательность страхования независимо от воли и желания работодателей и застрахованных, что находит выражение в обязательном характере (по закону) уплаты страховых взносов работодателями и работниками, а также в определенных случаях и государством (из государственного бюджета); — государственное регулирование — законодательное закрепление гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, условий на-значения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств. Сущность функции ОМС заключается в разделении материальной ответственности за риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством. Чтобы определить и проанализировать задачи ОМС, необходимо отметить его основные функции и виды. К важнейшим функциям ОМС как составляющей социальной политики относятся [10]: — защитная функция — заключается в поддержании сложившегося материального уровня застрахованного, когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы на оказание МП, не предусмотренные в его привычном бюджете; — компенсирующая функция — состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией; — воспроизводственная функция — заключается в том, что страхование призвано обеспечивать застрахованным покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности; — перераспределительная функция — определяется тем, что страхование значительно влияет на общественное распределение и перераспределение; — стабилизирующая функция — заключается в согласовании интересов социальных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности вопросов — уровню социальной защиты. ДМС является одним из важных элементов системы рыночных отношений в здравоохранении. Это специализированная система финансово-экономических отношений по обеспечению страховой защиты здоровья застрахованного населения на добровольной основе. Организация ДМС базируется на предоставлении медицинских услуг по требованию работодателя или граждан и реализации этих услуг медицинским учреждением по договору со страховщиком. Взаимосвязь между страховым интересом страхователя и потребностью в дополнительных формах МС приведена на рис. 4. Согласно рис. 4 страховые риски и поиск оптимальных решений по устранению последствий рисков — это существенный и главный элемент страхового право-отношения, объект страхования, основа страхового договора и способ возмещения материальных потерь. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями страхового события. Объем, степень и уровень страховых рисков, устанавливаемые при дифференциации страхового риска, в связи с оценкой состояния здоровья застрахованных определяют возможность принятия объекта на страхование и условия заключения договора ДМС. Главным принципом управления процессом предоставления медицинских услуг в ДМС является принцип экономической выгоды для всех его участников, что обеспечивает «саморегуляцию» в системе взаимодействия между субъектами рынка медицинских услуг [3]. Первым условием формирования такового взаимодействия является страховой (экономический) интерес работодателя в части предоставления страховой защиты работникам предприятий, организаций, учреждений путем отбора и раскладки страховых рисков в соответствии с уровнем покрываемых рисков. Вторым условием формирования такового взаимодействия является личная заинтересованность потребителя медицинских услуг в сохранении и поддержании собственного здоровья. При отсутствии первого условия страховая защита обеспечивается на индивидуальной основе. Основная роль страховщика состоит в аккумулировании средств в страховых фондах и распределении их на тех пациентов, кто непосредственно обращается за медицинскими услугами, а также для динамического наблюдения и контроля за состоянием здоровья застрахованных. При этом экономия средств страховщика возможна при условии применения в своей деятельности профилактических программ обследования и снижения уровней риска заболеваний. Организация финансовой поддержки профилактических программ укрепления и поддержания здоровья населения может осуществляться из средств ДМС по заказам организаций, учреждений, предприятий и отдельных граждан, что позволит медицинскому учреждению удовлетворить спрос потребителей на дополнительные медицинские услуги и получить дополни-тельное финансирование. Организацию комплексных профилактических обследований и мониторинга здоровья застрахованных граждан можно осуществлять в рамках предстраховых (на этапе предварительного отбора и формирования правил и условий страхования) и страховых обследований (на стадии заключения договора о страховании) с целью оценки объема риска, уточнения их прогноза и условий принятия на страхование.

Рис. 4. Взаимосвязь между страховым интересом и потребностью в страховании

Страховщик в системе ДМС прежде всего заинтересован в проведении профилактических программ в силу того, что объем страховой ответственности и страхового покрытия на оплату предполагаемых медицинских услуг в первую очередь определяется потенциальным риском возникновения страхового случая — риском возможного развития заболевания — для предотвращения упущенной выгоды по его развитию. Суть ДМС — защита от рисков и финансирование предупредительных (профилактических) мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления страховых случаев и тяжести их последствий, за счет формирования страховых денежных фондов, формируемых страховщиками из страховых взносов страхователей. Экономическая сущность страховых рисков — это размер страхового платежа, который составляет «цену страхования» во взаимосвязи с «ценой здоровья» застрахованного контингента [3]. При этом оценка максимального (предельного) размера обязательств страховщика по страховой выплате страхователю (застрахованному лицу) может быть установлена отдельно по каждому риску, принятому на страхование, или по каждому страховому случаю. Размер страховых тарифов должен устанавливаться страховщиком на основе страховых взносов с учетом конкретного набора страховых рисков и страхового обеспечения каждого из них. При увеличении количества рисков, принимаемых на страхование, увеличивается и сумма страхового обеспечения. Таким образом, страховые взносы целесообразно взимать с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Цена страхования (размер страхового взноса) зависит от тарифной ставки страхования (стоимость договора с единицы страховой суммы) и рассчитывается на основании статистических данных обращаемости за МП. Лишь иногда тарифная ставка дифференцируется страховщиками в зависимости от пола, возраста и состояния здоровья застрахованного лица, что требует проведения предстраховых обследований для оценки фактического состояния здоровья и его экспертизы. При этом одинаковые цены за оказанные страховые взносы возможны лишь при страховании лиц с одинаковым уровнем здоровья. Основным принципом организации и эффективного функционирования ДМС должно являться управление страховыми рисками через систему изучения связи оценки здоровья, раннего выявления скрытой патологии и оценки потенциального риска возникновения страхового случая. С позиций маркетингового подхода страховые риски в ДМС — это экономическая категория, одна из форм финансовых потерь в результате упущенной выгоды по здоровью для страхователя [4]. В этом качестве они представляют собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: ущерб, выгода или нулевой результат. Особенности рисков и инструменты риск менеджмента приведены на рис. 5. На рис. 5 видно, что риск менеджмент медицинских услуг в ДМС — это комплексная система принципов, методов и мер, обеспечивающая управление страховыми рисками — оптимальное взаимодействие участников рынка, направленное на взаимный учет интересов и потребностей в ДМС [3]. Для страхователя существует опасность, связанная с инфляционными ожиданиями, когда страховые взносы не полностью обеспечивают покрытие затрат на оказание медицинских услуг. При этом в первом случае (при отсутствии страховки) инвестиционный риск для страхователя возрастает. Особенность рисков для потребителя обусловлена спецификой медицинской услуги, предлагаемой в качестве страхового продукта. Риск состоит в вероятности прямого ущерба здоровью в результате предоставления некачественной МП. Поведенческий риск со стороны страхователя (нездоровый образ жизни, самолечение) может приблизить наступление страхового случая, что противоречит принципу МС. Финансовый риск со стороны страховщика обусловлен потерями в связи с несовершенством формирования страхового продукта, контроля уровня страховых рисков и неверно рассчитанным страховым возмещением. Риск поставщика медицинских услуг состоит в возможности неэффективного предоставления медицинских услуг или в снижении их качества. Особенности разных видов рисков предполагают неодинаковые подходы к их оценке. Но во всех случаях риск является вероятностной категорией, поэтому и измерение не может быть однозначным и неопределенным. При этом выделение перечней дифференцированных рисков обеспечивается в соответствии с уровнем потенциальных рисков и размера стоимости страхового возмещения — клинико-затратные группы (КЗГ), медико-экономические стандарты (МЭС) — для позиционирования на продажу в виде набора страховых продуктов по различным видам страхового возмещения. Именно в соответствии с нормативами объема и вида МП формируются стандартные наборы страховых продуктов (минимальные, оптимальные, максимальные или индивидуальные наборы) [3]. В качестве инструментов маркетинга предлагаются организационные технологии: оценка потребности, отбор, раскладка и контроль рисков, стандартные на-боры рисков по клинико-статистическим группам заболеваний, измерители объема и вида МП и стоимости их возмещения с учетом нормативов — КЗГ, МЭС. Средствами риск-менеджмента в ДМС являются инвестиционные программы комплексных медицинских осмотров и диспансерного наблюдения с набором страховых продуктов и медицинские программы первичной, вторичной профилактики.

Рис. 5. Особенности рисков и инструменты риск-менеджмента

Страхователь	Страховщик	Поставщик
Инвестиционные риски Инфляционные ожидания Поведенческие риски Нездоровый образ жизни, самолечение Медицинские риски Ущерб в результате некачественной МП Инструменты Оценка потребностей Инвестиционные программы Комплексные медицинские осмотры, ДН	Страховые риски Несовершенство страхового продукта и размера страхового возмещения Инструменты Отбор, раскладка и контроль рисков Страховые программы:  Минимальный, оптимальный, максимальный и индивидуальный набор страховых продуктов	Медицинские риски Возможность неэффективного предоставления МП Инструменты:Стандартные наборы рисков по КСГ  Измерители объема МП: Сложные услуги (карта оценки здоровья) Комплексные услуги (основное заболевание) Рутинные услуги (рекомендации) Организационные технологии: Предстраховые и страховые обследования Медицинские программы: Первичной и вторичной профилактики

Анализ современного состояния страховой отрасли в РФ, тенденции развития и сдерживающие факторы

Страхование — динамично развивающаяся сфера российского бизнеса. Объемы страховых операций на финансовом рынке ежегодно растут. Однако доля полученной российскими страховщиками страховой премии не превышает 0,4% от мирового объема страховых услуг. Общепринято, что показателями развития национального страхового рынка являются следующие показатели: — показатели поступления страховой премии по видам страхования или отраслям страхования; — показатели расходов на страхование на душу населения; — доля премии, полученной от продажи страховых услуг, в ВВП; — число страховых компаний; — капитализация страховых компаний и показатели страховых резервов и соответствующих активов. К их числу можно отнести также и показатели премии, уплаченной в перестрахование, сальдирующий показатель — емкости национального страхового рынка, т.е. совокупных возможностей национальных страховых компаний по принятию рисков на страхование (капитализация). Согласно данным Департамента страхового надзора Минфина РФ, с 2003 по 2006 год объем страховых премий увеличился с 432 млрд руб. до 602,1 млрд. В 2006 г. прирост поступлений в страховой сектор составил 22,7%. Однако доля страховых премий в ВВП оставалась незначительной и не превысила 3,2% [1]. Доля премий по обязательным видам страхования в период с 2002 по 2006 год в общем объеме страховых премий увеличилась с 23,8 до 44,8%. Одновременно в указанный период произошло снижение доли добро-вольного страхования в общем объеме страховых премий с 76,2 до 55,2% соответственно. Отмечается устойчивый рост страховых премий, приходящихся на душу населения, с 2980 руб. в 2002 г. до 4216 руб. в 2006 г. Наблюдается снижение числа страховых организаций (с 1397 в 2003 г. до 918 в 2006 г.). Совокупный уставный капитал страховых организаций увеличился с 56,0 млрд руб. до 155,4 млрд руб. в 2006 г. Доля страховых взносов по ОМС за 2006 год в страховом секторе РФ составила 33,4%, по ДМС — около 9%. Динамика совокупных страховых взносов ОМС и ДМС приведена на рис. 6. Как видно на рис. 6, объем страховых взносов по ОМС за период 2003-2006 гг. вырос с 155,6 млрд руб. до 278,4 млрд руб., а объем страховых взносов по ДМС — с 29,2 млрд руб. до 55,0 млрд руб. При этом годовой прирост страховых взносов по ОМС составил 18,8%, по ДМС — около 20% [1]. Как известно, бюджет системы ОМС складывается из трех составляющих: отчисления из единого социального налога, платежи администраций на неработающее население и средства федерального бюджета. После начала реализации национального проекта «Здоровье» третья строка поступлений резко выросла. И теперь бюджет Федерального фонда обязательного МС за 3 года увеличился более чем в 20 раз. В результате произошло увеличение фактических расходов на реализацию территориальной программы ОМС, являющейся составной частью Программы государственных гарантий оказания гражданам РФ бес-платной МП. В 2006 г. они возросли на 17,9% по от-ношению к 2005 г. Если анализировать абсолютные цифры, то они таковы: в 2005 г.— 217,2 млрд руб., в 2006 г. — 256,1 млрд руб. Утвержденная стоимость территориальной программы ОМС на 2007 г. составляет 315,8 млрд руб. И это главная функция фонда — обеспечить доступность бесплатной, качественной МП в рамках программ ОМС. Реализация положений Концепции развития страхования в РФ Стратегия развития страхования в РФ на 2008-2012 гг. разработана в целях определения приоритетных направлений развития страховой отрасли на средне-срочную перспективу и путей их реализации [8]. Основные положения стратегии являются продолжением государственной политики и определены: — Концепцией развития страхования в РФ (утверждена распоряжением Правительства РФ от 25.09.2002 № 1361-р). — Программой социально-экономического развития РФ (утверждена распоряжением Правительства РФ от 19.01.2006 № 38-р). — Стратегией развития финансового рынка РФ (утверждена распоряжением Правительства РФ от 01.06.2006 № 793-р). — Планами законопроектной деятельности Правительства РФ, Положениями ежегодных посланий Президента РФ Федеральному Собранию РФ. Реализация стратегии позволит модифицировать государственную политику в области страхования на среднесрочную перспективу с учетом приоритетов развития национальной экономики и социальной поддержки населения, построить эффективную систему страховой защиты, активизировать внедрение новых видов страхования, страховых технологий, повысить качество и разнообразить спектр страховых услуг, совершенствовать формы и методы страхового надзора.

Рис 6. Динамика совокупных страховых взносов системы ОМС и ДМС.

МС как один из эффективных рыночных механизмов управления рисками призвано обеспечить стабильное развитие системы охраны здоровья населения, стимулировать ответственное поведение всех участников рынка, сокращая нагрузку на бюджет. Основными проблемами развития рынка ОМС являются: недостаточное финансирование (низкий уровень страховых выплат и использование неполного тарифа оплаты МП в системе ОМС с возмещением недостающих расходов за счет личных средств населения без регламентированных государством процедур), отсутствие единой системы стандартов и нормативов финансовых затрат на результат, контроля качества, отсутствие персонифицированного учета. Основные причины, сдерживающие эффективность деятельность СМО в системе ОМС [9]: — разнообразие организационных моделей реализации ОМС в различных регионах РФ; — значительный разброс подушевых нормативов финансирования МП; — отсутствие актуарных расчетов при определении конечных результатов финансирования МП; — отсутствие критериев эффективности деятельности участников системы ОМС. Совершенствование основ ОМС обеспечивается путем модернизации системы МС по результатам проводимой реформы здравоохранения. Это переход к одноканальной системе финансирования и реальным страховым принципам в системе ОМС, создание конкурентной среды для производителей медицинских услуг, расчет реальной себестоимости медицинских услуг и реальной потребности в МП, изменение принципа тарификации медицинских услуг. С 2007 г. планируется изменение механизмов финансирования и переход на преимущественно одноканальное финансирование через систему ОМС: начато финансирование пилотного проекта в 19 регионах, направленного на повышение качества МП с ориентацией на конечный результат. По каждому заболеванию требуется утвердить гарантированные государством базовые (минимальные) стандарты оказания МП с обязательным перечнем лечебно-диагностических процедур и лекарственных средств. Определяющей возможностью дальнейшего реформирования ОМС является построение единой системы персонифицированного учета. Требуется введение понятия «стоимость страхового года» как суммы годовых страховых взносов в территориальный фонд ОМС на обеспечение оказания МП в рамках территориальной программы ОМС. При введении новых одноканальных видов страхования через систему ОМС следует учитывать: — экономическую целесообразность, обоснованность и выгодность страхования по сравнению с другими инструментами управления рисками (целевые резервы и фонды, компенсация ущерба напрямую из бюджета и другие), социально-экономическую значимость вводимого вида страхования; — возможности для формирования статистической и информационной баз данных; — принятие рисков на страхование с учетом капитализации и платежеспособности страховых организаций, природы и уровня рисков, размера возможного ущерба и других факторов; — наличие соответствующей инфраструктуры, позволяющей обеспечить проведение обязательного страхования по каналу ОМС; — оценку последствий, прежде всего социальных, введения нового вида страхования. В настоящее время для сектора ДМС характерны следующие проблемы [3]: — низкий уровень доходов населения; — отсутствие доверия со стороны населения к страхованию; — отсутствие экономических стимулов, в том числе налоговых, для участия населения и работодателей в долгосрочном страховании здоровья и жизни. Опыт развития ДМС свидетельствует о его значительном потенциале в отношении обеспечения граждан качественной МП. В ДМС сохраняется принцип зависимости объема получаемых медицинских услуг от размера платежеспособности застрахованных. ДМС может быть использовано для привлечения личных средств широких слоев населения только при условии четкого определения границы между государственными обязательствами и ОМС. Основное «ядро» рынка ДМС составляют 20 крупнейших страховых компаний. В структуре рынка ДМС корпоративное страхование занимает 80%, а индивидуальное — 20%. Причинами преобладания корпоративного страхования в ДМС является более низкая убыточность, так как около 90% граждан оформляют договор уже после возникновения проблем со здоровьем, а при работе с корпоративными клиентами происходит равномерное распределение рисков — здоровые платят за больных. Как следствие цены на индивидуальные про-граммы ДМС значительно выше, чем на корпоративные программы. Факторы, способствующие развитию ДМС в России: — рост платежеспособного спроса со стороны населения, формирование среднего класса; — рост социальной ответственности бизнеса; — повышение заинтересованности в здоровье сотрудников в условиях дефицита трудовых ресурсов. Факторы, сдерживающие развитие ДМС в России в отношении спроса: низкие доходы значительной части населения; недостаточная информированность населения о программах ДМС; спрос со стороны организаций ограничен законодательно. На себестоимость разрешено относить лишь взносы в размере не более 3% фонда оплаты труда. Не решена проблема дублирования ДМС и ОМС. Факторы, сдерживающие развитие ДМС в России в отношении предложения: нехватка медицинских учреждений, оснащенных современным оборудованием; распространение «серой» оплаты медицинских услуг; постоянный рост стоимости лечения, не сопровождающийся повышением качества оказываемых услуг; отсутствие во многих случаях принципиальных различий в качестве и стоимости оказываемых услуг при лечении по программам ДМС и ОМС при непосредственном обращении в медицинское учреждение. Полноценное развитие ДМС в России возможно толь-ко при комплексном подходе к решению как проблем со стороны спроса, так и со стороны предложения. В рамках ДМС следует уделить особое внимание активизации внедрения рисковых форм страхования, новых страховых продуктов (страхование здоровья и жизни), улучшению качества страховых услуг и расширению их перечня. Увеличение спроса на рисковое ДМС вытесняет псевдо-страховые операции с рынка, способствуя его здоровому развитию. Все больше страховых компаний начинают зарабатывать, занимаясь страхованием, а не получая комиссионные от обслуживания схем. Для подавляющего большинства случаев ДМС — единственный оптимальный (соотношение качества услуги и цены) способ индивидуального рискового менеджмента как процесса управления рисками, включающего идентификацию, измерение и контроль риска [3]. Одним из наиболее действенных механизмов стимулирования развития ДМС могло бы стать увеличение размера вычета из налогооблагаемой базы при расчете налога на прибыль на сумму страховых взносов, уплаченных по договорам ДМС. Также среди перспективных инструментов налогового стимулирования специалисты отмечают освобождение от налогообложения средств, направляемых страховыми организациями на формирование резерва предупредительных мероприятий по ДМС, и освобождение от налогообложения доходов, полученных гражданами в виде оплаты страховой компанией санаторно-курортных путевок. В то время как решение многих проблем, сдерживающих развитие ДМС, — вопрос длительного времени, приведение налогового законодательства в сфере МС в соответствие современным потребностям экономики позволило бы дать значительный импульс развитию ДМС в очень короткие сроки. Заключение. Анализ текущего состояния и важнейших тенденций развития национальной системы страхования свидетельствует о необходимости качественного повышения ее роли, совершенствования правовой базы в сфере страхования, либерализации национального законодательства с учетом современных интеграционных процессов, форм организации, государственного регулирования и надзора страховой отрасли, повышения финансовой грамотности участников страхового рынка. Целью стратегии развития страховой отрасли в России на 2008-2012 гг. является дальнейшее развитие системы страхования, направленное на укрепление ее роли и места в системе финансовых отношений как механизма защиты интересов государства, граждан и хозяйствующих субъектов, повышение качества страховых услуг. Достижение данной цели предполагает решение следующих задач: — Укрепление стабильности, надежности и прозрачности деятельности субъектов страхового дела. — Защита прав потребителей страховых услуг, создание системы рассмотрения споров участниками страхового дела и гарантий страховых выплат. — Развитие организационно-правовых основ деятельности участников страхового дела, обеспечение стимулирующего налогового режима для потенциальных страхователей. — Выработка новых подходов к осуществлению видов страхования в обязательной и добровольной форме, перспективы их развития. Совершенствование правовых основ обязательного страхования. — Содействие развитию видов страхования, способствующих решению государственных программ, национальных проектов, повышению конкурентоспособности и финансовой информированности участников страхового дела. — Повышение страховой культуры и финансовой грамотности участников страхового рынка; содействие внедрению современных технологий в области информатизации и автоматизации страхового дела; обеспечение прозрачной информационной среды. — Приведение российского страхового законодательства в соответствие международным стандартам и правилам, принципам интеграции финансовых рынков, а также положениям международных соглашений.

ЛИТЕРАТУРА 1. Департамент страхового надзора Минфина РФ. Уточненные сведения о деятельности страховых организаций за 2006 год по состоянию на 20.03.2007. 2. Карпицкая М.Е. Методические рекомендации к практическим занятиям по курсу «Коммерческое страхование». — Гродно, 2001. — 47 с. 3. Мартынчик С.А. Управление процессом предоставления медицинских услуг в системе добровольного медицинского страхования и анализ здоровья застрахованных граждан: Дис. ... д.м.н. -Москва, 1999. — 281 с. 4. Махова О.А. Научное обоснование маркетингового подхода к оказанию платных медицинских услуг в государственных амбулаторно-поликлинических учреждениях: Автореф. дис. ... к.м.н. -Санкт-Петербург, 2006. — 21 с. 5. Кучеренко В.З., Мартынчик С.А., Тимчинский Д.Л., Мартынчик Е.А., Горохова О.А. Механизмы регулирования и оценка эффективности рынка добровольного медицинского страхования в странах Европейского союза // Экономика здравоохранения. -2006. -№ 3-4. -С. 5-17. 6. Кучеренко В.З., Берестов Л.А., Тимчинский Д.Л., Мартынчик Е.А. Природа и особенности рынка добро-вольного медицинского страхования в странах Европейского союза // Экономика здравоохранения. — 2006. — № 6. — С. 5-14. 7. Рыбаков СИ. Развитие страхового рынка России в условиях глобализации: Дис. ... к.э.н. -Москва, 2006. — 180 с. 8. Стародубов В.И., Тихомиров А.В. Роль субсидиарных обязательств публичного собственника в отношениях обязательного медицинского страхования // Главврач. — 2002. — № 8 — С. 8-12. 9. Стратегия развития страхования Российской Федерации на 2008-2012 годы (проект). — М., 21 ноября 2007 г. — 33 с. 10. Янова СЮ. Социальное страхование в системе социальной защиты населения: организация и финансовый механизм: Автореф. ... д.э.н. — Санкт-Петербург, 2001. — 39 с. Кучеренко В.З. — замдиректора НИИ общественного здоровья и управления здравоохранением ММА им. ИМ. Сеченова. Соколов А.Г. — гендиректор страховой организации «Медцентрстрах». Мартынчик С.А. — завлабораторией проблем эффективности труда в здравоохранении НИИ общественного здоровья и управления здравоохранением ММА им. ИМ. Сеченова.

Экономика здравоохранения № 1, 2008 г., c.5-15

Обзор страхового рынка 2008 г.