Проблемы развития отрасли - август 2009 г.
Балакирева В.Ю.
Сегодня можно констатировать, что деятельность страховщиков становится все более востребованной. Это налагает на них все большие обязательства предоставлять качественные страховые услуги, осуществлять страховые выплаты вовремя и в достаточном для возмещения вреда объеме.
Сейчас страхование рассматривается как залог развития отдельных отраслей экономики, поддержания экономической стабильности в обществе, обеспечения социальной защищенности граждан.
Несмотря на финансовый кризис, итоги страховой деятельности в первом квартале 2009 г. свидетельствовали о том, что основные ее показатели (страховые премии, страховые выплаты) находятся на уровне прошлогодних.
Так, общая сумма страховой премии (взносов) по всем видам страхования составила соответственно 242,7 млрд руб. (рост 5,7% по сравнению с аналогичным периодом 2008 г.). Объем страховых премий по добровольным видам страхования составил 116,2 млрд руб. (47,9%), а по обязательным видам – 126,5 млрд руб. (52,1%). Сумма страховых выплат достигла 163,4 млрд руб. (рост 9,7% по сравнению с аналогичным периодом 2008 г.), из которых: 48,7 млрд руб. – по добровольным видам страхования, 114,7 млрд руб. – по обязательным видам. При этом темпы роста страховых выплат выше, чем темпы роста премий. Уровень выплат составил 66,7% (в 1 квартале 2008 г. – 55,4%).
По итогам второго квартала ожидается падение темпов роста страховых премий. Очевидно снижение объемов страховых премий по страхованию имущества, в том числе и принадлежащего гражданам, объектов лизинга, предпринимательских рисков, рисков не-возврата кредитов.
В настоящее время осуществляется реализация мер, предусмотренных Стратегией развития страховой деятельности в Российской Федерации на средне-срочную перспективу. Конечно, кризис внесет какие-то коррективы, но, нам кажется, Стратегия создает фундамент для развития отрасли и основная часть намеченного будет достигнута и реализована, несмотря на общеэкономический спад.
В период кризиса вызывают серьезную озабоченность: задержки страховых выплат; рост числа жалоб на несвоевременность рассмотрения требований страхователей, застрахованных, выгодоприобретателей и необоснованные отказы в страховой выплате; появляется тенденция роста дебиторской и кредиторской задолженности, факты ареста счетов страховщиков. Проблему создает политика демпинга отдельных страховщиков, существенно занижающих ставки страхового тарифа по сравнению с экономически обоснованными, что влечет серьезную недооценку последствий исполнения страховых обязательств. Однако тенденция роста цен на страховые услуги также очевидна. Участились случаи завышения комиссионного вознаграждения посредникам за оказание услуг, в том числе по обязательным видам страхования, при этом полномочия данных лиц не расширились. Средний размер страховых тарифов по добровольным видам страхования вырос на 23%.
В этой связи важное значение приобретает деятельность страховых актуариев. Подготовлены изменения в Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», определяющие деятельность страховых актуариев, подходы к оценке актуариями адекватности страховых тарифов и достаточности резервов.
Законопроект обеспечивает решение вопросов, связанных с созданием института актуариев, который строится на основе саморегулирования независимых страховых актуариев; с введением актуарной профессии; с установлением требований к актуарному заключению, которое должно представляться ежегодно вместе с бухгалтерской отчетностью в органы страхового надзора; с порядком взаимодействия органа страхового надзора с актуариями.
Данный законопроект требует скорейшего рассмотрения и принятия.
В Стратегии развития страховой деятельности много говорится о необходимости предоставления потребителям страховых услуг более открытой и доступной для них информации от государственных органов, страховых компаний и их профессиональных объединений. Требований к составу информации, ее достоверности, ответственности страховщиков за введение в заблуждение клиентов не выработано. Эта тема будет предметом рассмотрения органа страхового регулирования. Недавно при просмотре на сайтах нескольких страховых компаний предлагаемых расчетов страховых премий по ОСАГО мне не удалось получить расчет страховой премии, размер которой соответствовал бы размеру, утвержденному постановлением Правительства Российской Федерации. Страховщикам следует проверить свои сайты на предмет соответствия размещенной на них информации установленным нормативам.
Серьезного внимания заслуживают вопросы финансовой устойчивости, платежеспособности страховых организаций, пересмотра форм и методов контроля, создания системы мониторинга за финансовым состоянием страховщиков на основе анализа не только их отчетности, но и показателей, характеризующих изменения и отклонения в деятельности, оценки влияния денежных потоков на дочерние компании и страховые организации, входящие в финансовые группы.
В условиях финансового кризиса страховщики сталкиваются не только с проблемами своевременного исполнения обязательств по договорам страхования, но и с проблемами размещения средств страховых резервов и собственных средств в соответствии с установленными Минфином России требованиями. Государство, как правило, создает условия, в которых субъекты финансового рынка могут привлекать в качестве инвестиций накопления граждан и юридических лиц.
Пока затруднительно определить новые направления для размещения средств страховщиков. Однако поиск долгосрочных и надежных инструментов для инвестирования средств страховщиков продолжается. Государство внимательно следит за развитием фондового рынка, который в последнее время демонстрирует положительные тенденции роста; рассматривает условия выпусков новых видов ценных бумаг. Нормативными актами Минфина России установлены требования к инвесторам (наличие лицензии, рейтинги кредитоспособности и надежности), в то же время отсутствуют требования к выпускам ценных бумаг или конкретным ценным бумагам. Реализация данной идеи в приказах Минфина России позволила бы страховщикам расширить инвестиционную деятельность путем привлечения, например, евро-облигаций.
Разработан приказ «О внесении изменений в Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8 августа 2005 г. № 100н», и «Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 декабря 2005 г. № 149н», которые предусматривают, в частности, изменение порядка устранения нарушений, допущенных страховщиком при размещении страховых резервов и собственных средств посредством разработки и исполнения плана мероприятий по финансовому оздоровлению. План должен содержать конкретные меры по приведению состава и структуры активов страховщика в соответствие с установленными требованиями.
Решение вопросов защиты прав потребителей, повышения ответственности страховых посредников, установления порядка передачи страхового портфеля, предоставления права учитывать при оценке финансовой устойчивости страховщиков субординированные займы, повышения роли перестрахования, установления форм и видов перестрахования, порядка организации и деятельности страховых (перестраховочных) пулов осуществляется через внесение изменений в Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Ощутима потребность в создании механизмов до-судебного рассмотрения споров по вопросам страхования, позволяющих рассматривать дела по существу без обращения в суд, с целью примирения сторон, что особенно важно для исключения конфликтов интересов между страховщиками и страхователями.
В сегодняшней ситуации вопрос, как в дальнейшем страховые компании полагают исполнять обязательства по договорам страхования, повышая уровень доверия общества и оценку им результатов своей деятельности, требует новых подходов к определению размеров страховых сумм и страховых выплат. В 2008 г. были проведены исследования по вопросам: в какой сумме можно гарантировать потерпевшим возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью, с учетом возраста страхователя, застрахованных, состава семьи; какие в среднем суммы необходимы для восстановления здоровья и обеспечения достаточного жизненного уровня семьям в случае потери кормильца? Суммы колеблются от 2 млн руб. до 6 млн руб. в зависимости от средней продолжительности жизни, возраста иждивенцев, оставшихся без кормильца, стоимости и состава расходов, которые несут потерпевшие. Возмещению должны подлежать суммы, достаточные для восстановления здоровья и трудоспособности граждан, а не только для оказания им первой медицинской помощи. Важно определиться, в каких законодательных актах можно перейти на установление размеров выплат и разместить перечень возмещаемых страховщиками расходов (убытков) по страхованию гражданской ответственности. Установление единых методологических подходов к определению размеров страховых сумм, размеру возмещаемого ущерба и осуществлению страховых выплат за причинение вреда жизни и здоровью гражданина, а также в связи с повреждением имущества, решит ряд споров (должен или не должен учитываться износ при восстановительном ремонте имущества, оплачиваются ли реабилитационные услуги и т.д.), приведет к систематизации правоприменительной практики страхования и принимаемых судебных решений. В то же время все это невозможно без серьезных расчетов, касающихся последствий исполнения страховщиками своих обязательств, влияния их на размер страховых тарифов и оценку платежеспособности страхователей. В настоящее время проводится оценка возможности изменения подходов к определению размеров возмещаемого вреда по ОСАГО (в сторону повышения размеров страховых выплат) с учетом их влияния на размер страхового тарифа. Большинство страхователей по ОСАГО являются лицами с уровнем дохода ниже среднего по России, поэтому необходимо найти компромиссное решение в вопросе, насколько можно увеличить размер страховой премии, сохранив доступность страхования для большинства населения и предоставив при этом гарантию возмещения вреда в размере, адекватном понесенным расходам.
Есть еще одна дискуссионная тема. Это вопрос гарантирования страховых выплат. Системы гарантий созданы в Японии, в Канаде, США, странах ЕС. При этом наблюдаются некоторые национальные особенности их функционирования. Вектор развития международных отношений, взятый Российской Федерацией курс следования директивам Европейской Комиссии и рекомендациям МАСН требуют разработки подходов к созданию системы гарантий в нашей стране.
Современные тенденции на страховом рынке (сокращение числа страховщиков: уход со страхового рынка «по-английски», без исполнения обязательств перед кредиторами, существующая практика процедуры банкротства, в результате которого страхователь и застрахованный не получают никакого удовлетворения своих прав на страховое возмещение) требуют мер, в том числе по созданию гарантий.
В сегодняшних условиях страховой рынок не может взять на себя все крупные и опасные риски, вызванные природными бедствиями, техногенными катастрофами и другими чрезвычайными ситуациями. В возмещении ущерба и смягчении последствий наступления указанных событий должны участвовать лица, ответственные за причиненный вред, собственники, страховщики, государство. Необходимо выстроить систему взаимодействия между ними. Для этого следует распределить доли ответственности за причинение вреда третьим лицам между ее участниками с учетом характера риска (страховой – подлежит страхованию, не страховой – нет), определить размеры выплат в счет возмещения вреда, которые могут быть произведены участниками системы, установить очередность урегулирования требований потерпевших, учитывая наличие или отсутствие договора страхования и размер выплаты, производимой страховщиком.
Соответственно государство сможет участвовать в возмещении вреда в случаях, когда ущерб возникает вследствие не страховых событий или сверх сумм страховых выплат, осуществленных страховщиком, и компенсаций, произведенных субъектом хозяйствования. Размер оказываемой государством помощи также должен быть поставлен в зависимость от размера выплат, осуществляемых другими участниками системы. Взаимодействие между участниками системы необходимо организовать путем обмена информацией через создаваемый банк данных, содержащий сведения о чрезвычайном происшествии, порядке расследования его причин, числе требований потерпевших, размере причиненного ущерба, доли возмещения ущерба каждым из участников системы и др.
На повестку дня ставятся вопросы, связанные с совершенствованием форм и методов осуществления страхового надзора, которые найдут отражение в готовящихся изменениях Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Постоянный мониторинг деятельности страховых компаний, оперативное реагирование на все изменения, происходящие в хозяйственной, страховой, инвестиционной деятельности страховщика, повышение эффективности контроля за деятельностью субъектов страхового дела, изменение сроков предоставления бухгалтерской отчетности страховщиками, перечней показателей, отражающих деятельность страховых компаний, системы оценки финансовой устойчивости и платежеспособности, расширение перечня оснований для предписаний и иных санкций, налагаемых органом страхового надзора, порядок их предъявления и снятия будут в ближайшее время предметом обсуждения и регулирования.
Несомненно, взаимодействие субъектов страхового дела, государственных органов, с привлечением научного потенциала, сегодня очень востребовано. Чрезвычайно быстро изменяется ситуация на страховом рынке, совершенствуется законодательство, динамично развиваются страховые отношения. Главное, вырабатывая позиции и реализуя намеченные меры, – успевать за этими изменениями.
Финансы № 8, 2009 г., c.41-43
Обзор страхового рынка 2009 г.
