Статьи в договорах по непропорциональному перестрахованию
Содержание |
Статьи "Следования за судьбой", ошибок и упущений.
Основная разница между непропорциональным и пропорциональным перестрахованием заключается в том, что в первом случае интересы страховщика и перестраховщика не совпадают во всех отношениях.
бычно, прямой страховщик стремиться к получению наиболее подходящего для него покрытия при минимальной премии, которую он должен заплатить. Перестраховщик, с другой стороны, должен искать возможность получения адекватной премии за существенный риск, который он должен принять, определяя размер перестраховочного покрытия в разумных пределах надежной гарантии.
Перестрахование эксцедента убытка и еще в большей степени перестрахование эксцедента убыточности могут побудить страховщика быть менее благоразумным в отборе рисков, т.к. в отличие от перестраховщика, он несет ответственность в случае крупного ущерба только в пределах своего приоритета и для своего чистого удержания, согласованного сторонами.
Именно по этой причине, принцип "следование за судьбой", принимаемый страховщиком и перестраховщиком не выполняется настолько точно при перестраховании эксцедента убытка, как это делается в классических видах перестрахования. Аналогично этому, статья общих ошибок и упущений может только применяться при соответствующем рассмотрении специфических черт перестрахования эксцедента убытков.
Восстановление ответственности
Ответственность при перестраховании эксцедента убытка всегда лимитируется отдельным событием. Поскольку по одному перестраховочному договору могут произойти несколько страховых случаев в течение одного года, перестраховщик обычно будет обеспечивать свою ответственность в таком случае не один раз, а несколько, в некоторых случаях даже без каких-либо ограничений. Такое восстановление ответственности перестраховщика может иметь место без выплаты дополнительной премии.
Перестраховочные договоры, заключаемые от катастрофических убытков, особенно при страховании имущества, имеют пункты, указывающие, что перестраховщик принимает ответственность только один раз за все потери, которые имели место в течение всего срока действия договора. Если перестраховщик соглашается восстановить свою полную ответственность один, два или три раза, страховщик будет обязан заплатить дополнительную премию на случай таких потерь. Размер такой дополнительной премии обычно определяется в соответствии с отношением между понесенным ущербом и ответственностью перестраховщика, без учета фактора времени.
Пример.
Приоритет 100 000 DM
Ответственность 400 000 DM
XL премия 40 000 DM
1-й общий ущерб 300 000 DM
2-й общий ущерб 600 000 DM
Расчет дополнительной премии:
1-й ущерб XL ущерб - 200 000 DM
200 000
---------- = 50%
400 000
2-й ущерб XL ущерб - 400 000 DM
400 000
---------- = 100%
400 000
Дополнительная премия 150% от 40 000 DM = 60 000 DM
Общая премия: 40 000 + 60 000 = 100 000 DM
Статья максимального чистого ущерба
Hепропорциональное перестрахование всегда обеспечивает покрытие для максимального чистого ущерба, т.е. сумму за ущерб, оплаченный страховщиком после вычета всех компенсаций, возвращенных сумм и и т.д.
При этом виде перестрахования, дающего непропорциональное распределение затрат между прямым страховщиком и перестраховщиком в соответствии с приоритетом и ответственностью перестраховщика, обычно определенной заранее для всех убытков, очевиден тот факт, что все компенсации убытков или возращенные суммы выплачиваются прежде всего перестраховщику поскольку он принял и оплатил свою долю в убытках.
Пример.
Принимая, что приоритет 60 000 DM, сумма оплаченных потерь 80 000 DM и возвращенная сумма 25.000 DM, максимальный чистый ущерб будет 55 000 и он не превышает приоритет. Соответственно, перестраховщик, который в начале оплатил 20 000 DM получит эту сумму обратно, в то время как страховщик удержит 50 000 марок из возвращенной суммы.
Поскольку максимальный чистый ущерб не превысил приоритет перестраховщик ответственности не несет.
Пенсионные обязательства.
Согласно разделам 67 и 79 немецкого Положения о страховом контроле и, следуя практике утвержденной руководством немецкого Страхового Контроля, страховщику требуется в страховании от несчастного случая и страховании ответственности удержать ежегодный пенсионный фонд для доли перестраховщика и следовательно брать на себя ответственность за распоряжение этими деньгами. В немецких перестраховочных договорах обычно указывается, что перестраховщик должен вносить в рентный фонд свою часть, подходящую для страховщика, либо в наличных деньгах, либо в ценных бумагах. После установления точного размера такого фонда, перестраховщик обязан внести сумму, пропорциональную доле, превышающей приоритет в зависимости от капитализированной величины ренты. Основанное на методе капитализации, это обязательство, принимаемое перестраховщиком, не означает, что его вклад в выплаты по ежегодной ренте является окончательным и определенным. Скорее наоборот от перестраховщика обычно требуется только принять итоговое обязательство, если общие рентные годовые платежи превышают приоритет (метод дополнения).
В других странах общепринятой является практика дебитования перестраховщика один раз за его долю, превышающую приоритет, как только выплаты по ежегодной ренте определены. Прямой страховщик должен взять весь риск недостаточного рентного фонда на себя, точно так же как он получит прибыль от сэкономленных сумм в результате преждевременной смерти лица, получающего пенсию, и в этом случае страховщик не делит сэкономленную сумму с перестраховщиком.
Статья урегулирований (индексирование)
При страховании имущества стоимость застрахованных объектов увеличивается в связи с инфляцией. Как только страховая сумма перестает отражать возрастающую стоимость, страховщик может потребовать, чтобы объекты, указанные в договоре, были застрахованы заново. Соответственно, его компенсация не будет увеличиваться с ростом стоимости до тех пор, пока страховой полис не будет соответствующим образом изменен.
Отличная ситуация наблюдается в таких видах бизнеса, как, например, страхование ответственности. В этом случае страховая сумма обычно значительных размеров, тогда как средний убыток относительно мал. Страховщик не может требовать пересмотра договора и всегда несет ответственность за полную сумму страхования.
Статьи изменений размеров премий стремятся поднять премию в страховании ответственности до более высокого уровня в случае увеличения размеров убытков из-за роста цен и заработной платы. Hо обычно такие меры дают эффект лишь частично и с определенной задержкой во времени.
При перестраховании эксцедента убытков, любое увеличение стоимости ущерба вследствие инфляции изменяет начальное распределение убытков между страховщиком и перестраховщиком, тогда как в квотном перестраховании или в эксцедентном перестраховании как премия так и убытки распределяются пропорционально между прямым страховщиком и перестраховщиком, которых одинаково затрагивает обесценивание денег.
Из-за дисбаланса в перестраховании эксцедента убытков, исходные предпосылки, используемые для подсчета премий не будут правильными. Даже без какого-либо изменения в "портфеле" перестраховщика, количество убытков, превышающих приоритет возрастет непропорционально, тогда как расходы на убытки, которые ниже приоритета будут уменьшаться с учетом их собственной величины. Поскольку практически не возможно предугадать риск и степень инфляции, то нет и возможности обеспечения этого риска в условиях договора.
Если степень риска и уровень инфляции невозможно учесть при рассчете премии, то необходимо воспользоваться другими средствами: путем включения статьи об изменениях, принимаемой в разных вариантах и с различными особенностями.
Принципиальные положения этой статьи договора могут выглядеть следующим образом:
если денежная стоимость, оплаты убытков при данном виде перестрахования будет подвержена изменениям, стороны должны согласиться на пересмотр распределения убытков между страховщиком и перестраховщиком, соответственно. Любой ущерб, стоимость которого изменилась из-за изменения экономической ситуации, должен быть распределен в той же пропорции, в какой стороны приняли бы распределение затрат на убытки, если бы эти убытки не были бы подвержены инфляции.
Все изменения в денежной стоимости должны определяться:
а) согласно индексу среднего общего недельного дохода мужчин и женщин, работающих в промышленности;
б) согласно индексу среднего валового дохода за месяц, работающих в промышленности, торговле, финансовой сфере и страховой деятельности.
Любое процентное изменение в этих индексах, публикуемых немецкой федеральной службой статистики под заголовком "Действительный доход рабочих и служащих" используется с коэффициентом 1/2 (наполовину).(До настоящего времени изменение индекса роста стоимости жизни в СССР официально не публикуется.)
Если комплексный суммарный индекс изменился на 10% или более против уровня индекса в июле прошлого года, до того как перестраховочный договор вступает в силу, такой уровень будет считаться за 100%, размеры ущерба будут превращаться в величину 100% в соответствии с индексом июля за тот год, в котором потеря оплачивается или резервируется. Итоговая общая сумма, определяемая таким образом, затем должна быть распределена между приоритетом и покрытием перестраховщика в том же самом соотношении.
Статьи такого типа имеют целью поддержать уровень и стоимость приоритета и гарантируют, что любые изменения в денежной стоимости не изменят баланса выполнения договора, принимаемого страховщиком и перестраховщиком с началом действия договора. В приведенном выше примере изменения в ценах и заработной плате менее, чем на 10% должны ложиться на перестраховщика как изменение соотношения непосредственного выполнения договора.
Статья изменений применяется не только к приоритету, но также к ответственности перестраховщика. Это имеет важное значение, если программа перестраховщика состоит из нескольких уровней, поскольку в противном случае образуется непокрываемая брешь между измененным приоритетом верхнего уровня и совокупным приоритетом и ответственностью следующего, расположенного ниже.
Важно гарантировать, что приоритет и максимальная ответственность также пересматриваются в случае убытков, имевших место, но еще не оплаченных, когда применяется статья изменений. В частности, рассмотрение исков по значительным потерям часто требуют много времени и в то же время изменение в покупательной способности и в денежной стоимости имеют прямое влияние на величину, подлежащую выплате. Так как такие выплаты представляют собой прежде всего компенсацию за потерянный доход, то индекс относительной заработной платы используется в статье изменений, как в вышеизложенном примере (а не индекс прожиточного минимума). Hаиболее большие убытки касаются тяжелых телесных повреждений и поэтому требуют компенсации ущерба, основанного не столько на общих тенденциях развития цен, сколько на увеличении заработной платы.
Это также используется при небольших и средних размерах убытков как показывают приведенные ниже цифры, отражающие развитие в ФРГ между 1975 и 1983 годом (1975 = 100%).
| Увеличение в номинальном индексе окладов и заработной платы до |
148, 8% |
| Увеличение индекса прожиточного минимума до |
135, 6% |
| Увеличение среднего уровня ущерба в страховании автоответственности до |
125, 9% |
Пример практического действия положения об индексе:
ущерб, произошедший в 1976 году с приоритетом в 800 000 марок первоначально был установлен до июля 1982 года, он попадает под увеличение комбинированного индекса со 100% до 148%, т.е. приблизительно на 49% и соответственно включает увеличение в стоимости убытков.
В свете этой ситуации ущерб распределяется следующим образом между страховщиком и перестраховщиком.
| Без изменения денежной стоимости |
После увеличения на 48, 8% в стоимости убытков и индексе | |
| |
с |
без |
| |
статьи изменений | |
| Клиент |
80 000 марок 80%=119 040 марок |
100 000 марок 148 800 марок |
| Перестраховщик |
20 000 марок 20%= 29 760 марок |
68 800 марок |
| Всего |
100 000 марок 148 800 марок |
148 800 марок |
Как ясно показывает приведенный выше пример, результат действия положения об изменениях заключается в том, что и страховщик и перестраховщик должны принимать равные доли в увеличившейся стоимости убытков, их выплаты увеличиваются в обоих случаях примерно на 49%. Без положения об изменениях, с другой стороны, вся тяжесть инфляции ложится целиком на перестраховщика, т.к. он должен будет выплатить в 3-4 раза большую долю, которую принял ранее без учета обесценивания денежной стоимости. Если убытки оплачиваются по частям, в сроки, установленные отдельно для каждого случая и индекса, точный уровень и разделение каждой выплаты должны быть установлены на основе пределов, указанных в вышеизложенном примере.
