Наука и практика в поисках консенсуса - июль 2009 г.
Персоналии: Архипов А.П., Ахвледиани Ю.Т., Балакирева В.Ю., Бондаренко Л.Н., Гомелли В.Б., Деркач Н.О., Домнина О.Л., Злобин Е.В., Кириллова Н.В., Коломина Е.В., Левант Н.А., Лемешева Е.В., Логвинова И.Л., Ломакина Т.П., Меренков А.В., Постникова И.Ю., Тренчук В.В., Финогенова Ю.Ю.
Организации: Ингосстрах-М, Росгосстрах, Северная казна, Транссибирская перестраховочная корпорация, Царица
В июне нынешнего года «Второе научное общество страховых знаний» провело в Волгоградском государственном университете свою ежегодную конференцию. Темой обсуждения стали «Приоритеты науки в реализации Стратегии развития страхования на среднесрочную перспективу».
Заместитель директора Департамента финансовой политики Министерства финансов РФ В.Ю. Балакирева рассказала участникам конференции о том, какими видятся проблемы развития страховой отрасли с позиций регулятора.
Нынешнее положение страхового рынка в целом заслуживает, скорее, «позитивной оценки, чем негативной». При этом достаточно частностей, которые нельзя трактовать иначе, как нежелательные, недопустимые, осложняющие и без того непростую, ввиду кризиса, ситуацию. Это демпинг, это (еще более опасное) занижение ставки страхового тарифа по сравнению с экономически обоснованным уровнем. Это, одновременно, и тенденция повышения тарифов. К перечисленным явлениям следует добавить также острую борьбу на почве передела страховых портфелей, не-добросовестную конкуренцию.
Сейчас Департамент работает над механизмом оценки адекватности страховых тарифов обязательствам страховщика и оценки достаточности резервов для выполнения обязательств, которую, как предполагается, будут проводить независимые актуарии, чье ежегодное заключение будет представляться вместе с отчетностью.
Требование Стратегии сделать более открытой информацию подразумевает поиск ответов на вопрос о составе информации, о ее публичном характере и достоверности.
В кризисной ситуации еще более, чем в обычное время, становится актуальной проблема финансовой устойчивости страховщика. Требуются новые подходы к определению размеров страховых сумм и выплат. Отсутствие единых подходов и методик заставляет говорить о необходимости объединения усилий представителей государства, науки и практики. Нужно найти компромиссное решение вопроса, насколько и за счет чего можно повысить выплаты. Партнерство с научным сообществом необходимо и в вопросе гарантирования страховых выплат.
Доклад руководителя Центра страхования Научно-исследовательского финансового института АБиК Минфина России профессора Е.В. Коломина, посвященный задачам науки по повышению теоретической обоснованности перспектив развития страхования, содержал положения, которые раскрывают взаимосвязи страховой науки и практики. Эффективными они могут быть лишь при достижении консенсуса между сторонами.
Одной из важнейших задач докладчик считает уточнение научных позиций, роли страхования в экономическом и социальном развитии. Это только один из способов управления рисками. Выступая в значительной мере от имени сообщества ученых, как президент «Второго научного общества страховых знаний», Е.В. Коломин рассмотрел с позиций науки также некоторые практические проблемы страховой отрасли (см. статью в начале раздела), чем задал определенную направленность дальнейшему обсуждению.
Доклад заведующего кафедрой управления рисками и страхования экономического факультета МГУ имени М.В. Ломоносова профессора И.Б. Котлобовского «Тенденции в развитии риск-менеджмента в страховой отрасли» был посвящен эволюции риск-менеджмента и анализу этого процесса в страховании.
Системы управления рисками, применяемые до конца 1980-х годов, отличались ограниченностью, фрагментарностью и эпизодичностью. С конца ХХ в. началось развитие концепции управления рисками в рамках всего предприятия – ERM (Enterprise Risk Management) или интегрированного управления рисками, которое становится неотъемлемой частью общей системы управления предприятием.
Исследование, проведенное PWC, показало, что страховая индустрия все глубже постигает роль ERM в повышении эффективности деятельности страховой организации. Внедряемые в страховых компаниях системы ERM характеризуются применением самых современных методов оценки рисков с использованием внутренних моделей и сценарного подхода.
В докладе отмечается, что синхронно с эволюцией методов риск-менеджмента происходят аналогичные процессы в совершенствовании методов оценки платежеспособности страховых организаций, основанных на более глубокой оценке рисков этих организаций. Таким образом, идеи ERM находят воплощение в методике Solvency-II.
В лице доктора экономических наук, профессора Волгоградского государственного университета Н.Л. Бондаренко участники конференции встретились не только с ученым и преподавателем вуза, но и с практиком страхования – гендиректором СК «Царица». Тема доклада – «Принцип конкуренции на рынке страхования».
Низкая платежеспособность сельхозпроизводителей определяет необходимость серьезной гос.поддержки, так как потребность в заемных средствах для оплаты страхового взноса, даже при наличии субсидий, сохраняется и при страховании от недобора урожая, и при страховании от полной гибели посевов, и в случае применения комбинированного тарифа.
Нынешняя система сельскохозяйственного страхования нуждается в серьезных корректирующих изменениях, исключающих возможность недобросовестной конкуренции с использованием административного ресурса и лоббирования. Проблему средств для оплаты полиса не решает и перестрахование сельскохозяйственных рисков, потому что проводить мониторинг соблюдения агро-технологии ни перестраховщик, ни страховщик не может. Нужно создавать специальную службу аварийных комиссаров. Эти функции должны выполнять местные комитеты по сельскому хозяйству.
Основные тенденции конкурентной борьбы сегодня: натиск мега-страховщиков на регионы, перераспределение в их пользу средств федерального бюджета через механизмы выдвигаемых в постановлении Правительства РФ от 31 декабря 2008 г. № 1091 условий предоставления субсидий, заведомо невыполнимых для региональных страховщиков, имеющих дело с клиентами, низкая платежеспособность которых известна. При этом в скорректированном бюджете страны на 2009 г. субсидии на компенсацию части затрат по страхованию урожая сокращены с 5,6 млрд руб. до 2 млрд руб. Нужен закон о страховании урожая с
государственной поддержкой.
Генеральный директор СК «Северная казна», кандидат экономических наук А.В. Меренков, как обычно, живо и убедительно рассказал о месте страхования в системе управления рисками. Рассмотрев общую ситуацию в экономике страны, докладчик охарактеризовал и ситуацию в страховании (сложность с деньгами, проблемы учредителей, у кептивных и региональных компаний, отказ от страхования большинства клиентов). Его прогноз на 2009 г. по страховому рынку предполагает сокращение числа региональных компаний, количества филиалов, особенно в малых городах; возрастание роли брокеров и концентрацию страховых компаний; изменение значимости перестрахования; появление обществ взаимного
страхования; рост автоматизации и интернета; усиление привязки оплаты труда к результату.
Чтобы противостоять напору кризиса, докладчик предлагает коллегам стать более мобильными, провести децентрализацию; упростить систему управления; платить за конкретный результат и жестко контролировать затраты на всех уровнях; запускать толь-ко те проекты, которые дают отдачу в течение одного года.
Необходимы: внедрение скорринг-системы, активная работа в интернете, упрощение и децентрализация работы. Запланировано: внедрение системы сбалансированных показателей контроллинга, системы управления проектами, математического моделирования динамики финансово-экономических показателей в зависимости от факторов внутренней и внешней среды. Предстоит создать простые, понятные, дешевые и выгодные для всех страховки; выгодные для лояльных клиентов продукты; упростить процедуры согласования нестандартных страховок.
Надо активизировать поиск государственных, областных и муниципальных заказов, путей сокращения себестоимости продаж и выплат.
Логика противостояния кризису подводит докладчика к вопросу: а есть ли кризис?
Знаменателен ответ: есть переход в новую фазу развития рынка, для которой характерны: концентрация, автоматизация, аутсорсинг, ориентация на эффективность. Это позволит снизить накладные расходы и затраты на персонал.
Доклад доцента Киевского национального торгово-экономического университета В.В. Тренчука содержал в себе развернутую информацию о том, как поставлено дело подготовки специалистов для страхового рынка Украины. Бросилось в глаза два существенных момента. Во-первых, наши киевские коллеги выбрали путь углубления специализации при подготовке страховщиков, в отличие от российской высшей школы, взявшей курс на преимущественно общеэкономическую их подготовку. Во-вторых, методика обучения базируется на использовании активных методов (кейсстади) при изучении страховых дисциплин и на
достаточно тесном контакте в процессе обучения со страховщиками.
Об использовании кейс-метода не только в процессе обучения, но и проведения научных исследований в области страхования рассказала доцент кафедры «Страхование» РЭА им. Г.В. Плеханова, кандидат экономических наук Ю.Ю. Финогенова.
Кейс-метод предполагает вовлечение в процесс обсуждения всех участников группы, способствует повышению мотивации к проникновению в суть ключевых проблем по обсуждаемой теме.
Применение кейс-метода для проведения научных исследований не только возможно, но и эффективно. Во время обсуждения кейсов зачастую генерируются свежие идеи, пригодные для более углубленной научной проработки.
Надо сказать, что проблема подготовки специалистов для работы в страховой отрасли заняла весьма заметное место на конференции. Это один из приоритетов науки – распространение экономических знаний, и, естественно, в первую очередь – среди профессионалов, в том числе будущих.
Доклад Н.В. Кирилловой, профессора кафедры «Страховое дело» Финансовой академии при Правительстве РФ, доктора экономических наук, был посвящен подготовке магистров по «Страховому бизнесу».
С близким по теме, представленной при этом в ином, специфическом для такого рода тем аспекте, докладом выступил доцент кафедры «Финансы и кредит» Алтайского государственного университета Н.О. Деркач: «Место страховой науки в подготовке магистров» и преподаватель московского колледжа № 34 Е.В. Лемешева, чье выступление представлено под названием «Производственная практика менеджерами в страховых компаниях – главное звено в процессе формирования ключевых компетенций студентов-страховщиков».
Руководитель направления по взаимодействию с учебными заведениями ООО «СК «Росгосстрах», кандидат исторических наук, доцент Е.В. Злобин представил доклад «Конкурсы научных работ как инструмент повышения активности студентов страховых специальностей».
Ю.Т. Ахвледиани, доктор экономических наук, профессор кафедры «Страхование» РЭА им. Г.В. Плеханова, в докладе «Роль страховой науки в реализации приоритетов социально-экономического развития» исходит из утверждения, что «наука является активной формой общественного сознания, оказывающей огромное воздействие на процесс социально-экономического развития и способствующей преодолению кризисных явлений». Страховая наука вносит огромный вклад в развитие российской науки. Докладчик приходит к выводу, что «повышение роли страховых исследований будет способствовать реализации приоритетных направлений развития российской науки и страховой деятельности».
Автор намечает перспективные для совместных усилий науки и практики сферы деятельности. В частности, в разработке государственной программы «Научные кадры», в совершенствовании актуарной науки, значение которой «в страховой деятельности
определяется формированием современного страхового законодательства», в разработке Страхового кодекса России и т.п.
Логически выверенный вывод: «Таким образом, страховая наука является важнейшим составляющим элементом государства».
Доктор экономических наук, профессор Волгоградского государственного университета Т.П. Ломакина прочитала доклад «Развитие теории социального страхования». Тема доклада прозвучала несколько академично, но содержание его обнаружило несомненное умение перебрасывать мосты от теории к практике и от практики к теории. Разработчики теории социального страхования связывают социальное страхование с экономикой труда, между тем его следует связать с теорией страхования, ориентированной как известно, на перераспределение финансовых ресурсов.
Следствием этого, казалось бы, чисто теоретического недоразумения стала ситуация, при которой в системе социального страхования нет положения о формировании и размещении страховых резервов.
Небезразличным для практики оказывается и положение о том, что страхование урожая – это разновидность страхования предпринимательского риска, это одна классификационная группа. Страховым случаем поэтому продолжают считать погодные явления. Между тем таковыми являются снижение урожайности и полная гибель посевов.
Довести же научно обоснованную точку зрения до чиновников не представляется возможным. Может быть, выходом стало бы создание экспертного страхового совета, способного актуализировать результаты теоретических разработок.
К этой же группе выступлений относится и доклад «Теория перестрахования и особенности ее развития в современных условиях» И.Ю. Постниковой, генерального директора ОАО «Транссибирская перестраховочная корпорация», кандидата экономических наук.
Эффективное перестрахование предполагает наличие развитого рынка. Особенность российского перестрахования – наличие методов командно-административного управления отраслью, зачастую ущемляющих рыночные отношения, в частности конкуренцию.
Идея создания очередной гос.монополии – государственной перестраховочной компании – это существенное ущемление рыночных отношений в перестраховании. Есть все основания предположить, что источником поступлений для такой компании станет обязательная цессия от отечественных страховщиков. Между тем одно из условий существования рыночных отношений – сугубо добровольный выбор перестраховщика, гарантирующий эффективность перестраховочных операций.
Исходя из рыночной природы перестрахования, автор предлагает свое определение перестрахования: «это отношения между профессиональными участниками страхового рынка по поводу использования части финансовой емкости одного страховщика (перестраховщика) другим страховщиком (перестраховщиком) за определенную договором перестрахования плату с целью использования данной финансовой емкости для приема застрахованных рисков и возмещения части понесенных страховых выплат, приходящихся на данную емкость».
Перестрахование, развиваясь внутри и параллельно со страхованием, превратилось в самостоятельную отрасль финансовой деятельности. Это иной, чем у прямых страховщиков, предмет деятельности, иные клиенты, иной маркетинг. Появились специфические перестраховочные продукты. Все это говорит в пользу идеи самостоятельности перестрахования.
К группе докладов теоретического плана примыкает и доклад профессора В.Б. Гомелли, заведующего кафедрой «Страхование» Московской финансово-промышленной академии, «О целях страхования коммерческого типа». Коммерческое страхование реализует противоречивое единство двух целей: защиты имущественных интересов населения при наступлении определенных страховых случаев и извлечения прибыли. Успех возможен лишь при одновременной реализации обеих целей.
Заботясь лишь о получении прибыли, страховщики в стратегической перспективе «рубят сук, на котором сидят». В проекте «Стратегии развития страховой деятельности в РФ на среднесрочную перспективу» в разделе II отражена генеральная цель страхования. Думается, это надо усилить увязкой с основной экономической целью страховщиков или с таким соотношением этих целей, в котором приоритет принадлежит генеральной цели страхования. Только при таком соотношении прибыль страховщика может быть легитимной и законодательно, и этической.
О проблемах ОМС и возможных путях их решения подробно рассказал А.П. Архипов, гендиректор СК «Ингосстрах-М», доктор экономических наук. Это не отдельные, по мнению докладчика, недостатки, а фундаментальные пороки системы, законодательно провозглашенные цели которой на практике не достигаются. Так, закон о мед.страховании предоставляет право выбора мед.страховщика и ЛПУ, но не определяет механизм реализации этих прав. Перенос центра тяжести в ответственности за финансирование здравоохранения на уровень субъектов РФ привел к значительным различиям в обеспечении бесплатной
медицинской помощью. Налицо недофинансирование системы из-за дефицитности большинства территориальных программ и фактически сложившихся подушевых нормативов.
Корень проблем в том, что ОМС реализуется через страховые компании различных форм собственности. При этом большинство их – коммерческие организации, уставными целями которых является извлечение прибыли. Между тем страховщик в силу закона обязан осуществлять деятельность по ОМС на некоммерческой основе.
ОМС утратила страховые принципы и превращается (или превратилась) в вариант финансирования здравоохранения через систему распределения. В результате страховщики лишились возможности управлять рисками. Главное же – эта система финансирует не лечение граждан, а существование мед.организаций.
Риском неконтролируемого роста расходов на медпомощь и риском колебания уровня заболеваемости необходимо управлять, иначе никаких средств не хватит. Страховщики в системе ОМС способны обеспечить управление страховыми рисками (превышениями прогнозной стоимости программы ОМС вследствие колебаний заболеваемости и неконтролируемого роста расходов на медпомощь). Дефицит же бюджетных средств на финансирование бесплатной медпомощи не является страховым риском. Инструменты управления рисками – это перестрахование средств страховых резервов и дифференцированные страховые и медицинские тарифы.
Н.А. Левант, заместитель генерального директора ЗАО «Мастер-Центр «Страхование», кандидат экономических наук, обозначила в своем докладе пути достижения надежности страхования жизни. Автор рассматривает основные факторы, обеспечивающие развитие страхования жизни и пенсий, и выделяет среди них именно наличие доверия к ним. Причем размещение страховых резервов на сегодня – наиболее уязвимый момент. В развитии этого вида как источника инвестиций очевидна заинтересованность государства и именно государственные ценные бумаги – наиболее гарантированный и защищенный инструмент для размещения средств страховых резервов. Докладчик внимательно анализирует другие предложения коллег и находит, что это не оптимальные решения. Участие, например, государства в формировании компенсационных фондов, формируемых объединениями страховщиков жизни, – это перекладывание на налогоплательщиков, не являющихся страхователями, финансового бремени страхования, кроме того налицо отвлечение инвестиционных средств, удорожание продукта.
Использование средств компенсационного фонда для пополнения активов в случае принятия обязательств уходящего с рынка страховщика тоже не решает проблемы надежности рынка страхования жизни из-за отсутствия механизма банкротства страховщика.
Выход – выпуск защищенных, пусть и менее доходных, ценных бумаг с дополнительным обеспечением со стороны государства и обязательным для страховщиков размещением определенной доли резервов в эти бумаги.
ОЛ. Домнина, доцент кафедры «Финансы и кредит» Волжской государственной академии водного транспорта (Н.Новгород), кандидат технических наук, представила доклад «Особенности и пути развития транспортного страхования в РФ».
Введение прямого урегулирования убытков, при несомненных достоинствах, породило и проблемы. Направлением развития видится законодательно закрепленное: усиление борьбы со страховым мошенничеством; наделение страховщика полномочиями по определению виновного в ДТП; создание технических условий для электронного обмена данными между страховщиками. Принятие «евро-протокола» требует: определения прав и обязанностей сторон по оформлению ДТП; введения стандартов независимой тех-экспертизы; создания центров оказания квалифицированной информационной помощи.
В сфере страхования ответственности авиа-перевозчиков придется устранить разрыв, образовавшийся в результате вступления в действие поправок в Воздушный кодекс в 2008 г., а Типовых правил ответственности авиа-перевозчиков – лишь в 2010 г. Предстоит решить проблему минимальной гарантированной суммы выплат родственникам погибших; проблему сроков сбора документов; наладить учет при осуществлении выплаты упущенной выгоды и убытков из-за нарушений сроков доставки пассажиров или багажа. Упорядочить размер выплат на международных и внутренних рейсах. Необходимо также введение
обязательного страхования ответственности судовладельцев.
Доклад И.Л. Логвиновой, доцента кафедры «Страхование» Московской финансово-промышленной академии, посвящен «модной» сегодня теме взаимного страхования. Впрочем, надо сказать, что автор руководствовался явно не модностью темы, а перспективностью вида. Поскольку взаимное страхование – явление для нас новое, но из тех, что на поверку оказывается хорошо забытым старым, автор обращается к прошлому и рассматривает проблемы, связанные с процессом возрождения этого вида. Обращается автор и к опыту функционирования ОВС на Западе, где традиции взаимного страхования не прерывались. ОВС могли бы избавить наш рынок от множества недостатков и даже пороков, в частности усиления концентрации рынка. Многие положения Стратегии на среднесрочную перспективу могут быть успешно реализованы в случае развития взаимного страхования.
Низкий уровень знаний о страховании и низкая платежеспособность населения требует, чтобы инициативу по распространению взаимного страхования взяло на себя государство, как это было сделано в середине XIX в. в России.
Отечественная наука о страховании должна изучить и осмыслить дореволюционную отечественную и современную и зарубежную практику взаимного страхования; дать рекомендации по развитию этого вида. Необходимо также законодательное обеспечение его развития.
Г.Г. Животовский
Финансы № 7, 2009 г., c.52-55
Обзор страхового рынка 2009 г.
