Материал из Википедия страховании

Перейти к: навигация, поиск

При страховании инвестиционного проекта применяются практически все правовые акты, регулирующие взаимоотношения заказчика, подрядчика, третьих лиц, государства. Именно такие отношения положены в основу страхового сопровождения инвестиционного проекта. Начало и широкое распространение страхования строительно-монтажных рисков положено европейскими страховыми компаниями "Atlantic-Versicherung" и "AIlianz". Первыми стали полисы страхования монтажных работ на условиях "от всех рисков". В международной практике имеется несколько видов договоров страхования, гарантирующих заказчику и подрядчику максимальную защиту от любых непредвиденных, случайных событий, возникающих в процессе строительства. К наиболее известным относят: полис комбинированного страхования строительно-монтажных рисков (comprehensive project insurance - CPI), полис страхования подрядчика от всех рисков (contractor's all risks — CAR) и полис страхования монтажных рисков (erection all risks - EAR), разработанные Мюнхенским перестраховочным обществом, а также полис страхования объектов строительства от технических рисков (engineering project insurance policy - EPI), разработанный швейцарским перестраховочным обществом.
В данных полисах предусмотрено разделение условий договора натри раздела:
1.    Страхование рисков ущерба имуществу;
2.    Страхование рисков гражданской ответственности;
3.    Страхование финансовых рисков заказчика в результате приостановки и/или задержки строительства

Специфика российской практики страхования в строительстве отражена в законодательстве в области страхования и строительства, а также в правилах страхования, разрабатываемых отечественными страховыми компаниями. Законодательные основы в области страхования содержатся в главе 48 Гражданского Кодекса РФ, Законе "Об организации страховой деятельности", а также в федеральных законах и иных нормативных правовых актах Российской Федерации и субъектов Российской Федерации.
В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации страхование строительно-монтажных рисков (далее — СМР) относится к имущественному страхованию. В рамках договора имущественного страхования могут быть застрахованы (ст. 929 ГК РФ):
1)    риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930 ГК РФ);
2)    риск ответственности виновного лица по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам (ст. 931 и 932 ГК РФ);
3)    риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий деятельности по не зависящим от предпринимателя причинам (ст. 933 ГК РФ).
Российская практика страхования строительно-монтажных рисков отличается от западноевропейской тем, что все риски строителя покрываются несколькими полисами, что обусловлено положениями действующего законодательства. Российские страховщики готовы обеспечивать страховую защиту строительных предпринимателей в процессе выполнения СМР в рамках следующих договоров страхования: договоров имущественного страхования — договора страхования строительно-монтажных рисков, договора страхования строительной техники; договоров страхования гражданской ответственности — договора страхования гражданской ответственности при выполнении строительно-монтажных работ, договоров страхования ответственности проектировщиков, архитекторов, изыскателей; договора страхования послепусковых гарантийных обязательств; договоров страхования предпринимательских рисков — договора страхования финансовых рисков.
Остановимся более подробно на каждом из видов договоров страхования.
По договорам имущественного страхования строительно-монтажных рисков может быть застрахован рискутраты, гибели и повреждения имущества. Рассматривая блок видов имущественного страхования при страховании инвестиционных проектов, остановимся детально на договорах страхования строительно-монтажных рисков как основных договорах, обеспечивающих финансовую защиту объекта строительства. Договоры страхования строительной техники и иного имущества могут войти в состав комплексных договоров страхования по видам объектов.
Страхователем по договорам СМР может выступать:
•    заказчик по договору строительного подряда;
•    лицо, осуществляющее строительство собственными силами или по договору подряда (контракту) с заказчиком (генподрядчиком);
•    архитектор, проектировщик, профессиональный консультант, поставщик, работающий по договору подряда (контракту) с заказчиком (генподрядчиком);
•    организация по оказанию транспортных, медицинских, телекоммуникационных, складских и других услуг при строительстве;
•    иное лицо в соответствии с действующим законодательством. Риск имущественного ущерба может быть застрахован в пользу
лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен (ст. 930 ГК РФ).
В соответствии с ГК РФ риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства до приемки этого объекта заказчиком, а также ответственность за несохранность предоставленных заказчиком материалов, оборудования или иного имущества, оказавшегося во владении подрядчика в связи с исполнением договора подряда, несет подрядчик (ст. 714 и п. 1 ст. 741 ГЬС РФ). Поэтому в соответствии с российским законодательством выгодоприобретателем по договору страхования СМР может быть подрядчик, а также лица, имеющие интерес в сохранении имущества (например, заказчик при приобретении за собственный счет материалов). Если подрядчик вынужден прервать строительство до сдачи-приемки завершенного объекта вследствие нарушения заказчиком своих обязанностей, то в данном случае при страховании рисков нанесения ущерба объекту строительства заказчик не может являться выгодоприобретателем (в силу права подрядчика на удержание строящегося объекта - ст. 712 ГК РФ).

Страхование риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц в период строительства и выполнения послегарантийных обязательств производится на случай ошибок и упущений проектировщиков, изыскателей и других лиц, участвующих в подготовке необходимой документации, а также лиц, осуществляющих строительство.
Страхование предпринимательских (финансовых) рисков заказчика осуществляется в соответствии со ст. 933 ГК РФ только в пользу страхователя-заказчика. Обеспечение страховыми гарантиями заказчика со стороны подрядчика допускается в случаях, предусмотренных законом, в соответствии со ст. 932 ГК РФ путем страхования риска ответственности за нарушение договора подряда.
В России, в связи с обеспечением гарантий подрядчика при осуществлении строительной деятельности, принят лишь один закон, предусматривающий ответственность подрядчика за нарушение договора для удовлетворения государственных или муниципальных нужд. Этим законом является Федеральный закон "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" №94-ФЗ от 21.07.2006 г., предусматривающий, в числе ряда возможных гарантий подрядчика, страхование ответственности подрядчика перед государственным или муниципальным заказчиком за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, предусмотренных государственным или муниципальным контрактом.
На предотвращение возможного вреда при реализации инвестиционного проекта направлена разработанная на государственном уровне система обеспечения безопасности строительства, которая отражена в законе "О техническом регулировании" № 184-ФЗ и ряде других документов, которые регламентируют проведение изыскательских работ, разработку проектной и проектно-технологической документации, осуществление подготовки и организацию строительного производства. Проектные, организационно-технологические и управленческие решения, обеспечивающие безопасность при строительстве и монтаже, определяются с учетом так называемых расчетных опасностей, которыми называются устанавливаемые в соответствии со строительными правилам и нормами возможные неблагоприятные сочетания нормативных значений силовых воздействий на несущие конструкции и основания.

Существенным риском для страховой компании на этапе строительства является увеличение допустимого уровня риска, который был определен при заключении договора страхования. Характерно, что опыт САО "Гефест" на уникальных объектах транспортного строительства обосновал не только целесообразность инновационного подхода к проблеме, но и необходимость мониторинга, организации служб риск-менеджмента с соответствующей корректировкой их структуры и функций.
Страховая компания не может брать на себя оперативные функции технического контроля, но в силу понятных причин должна участвовать в контроле соблюдения договорных обязательств. В этой работе важнейшей функцией является оценка потенциального ущерба в динамике. Отметим, что для инвестиционного проекта эта функция существенно усложнена в связи с многообразием объектов и многочисленными организациями-исполнителями.
Статистика показывает, что примерно 40% аварий сооружений обусловлено ошибками при производстве строительных работ. Обозначим факторы, которые могут повлиять на уровень риска в процессе строительства: увеличение сроков строительства из-за недостаточности финансирования, привлечение неквалифицированных субподрядчиков, выявление инженерно-геологических факторов, непредусмотренных проектом, невыполнение проектных требований. Установлено, что в связи с плохой организацией строительного производства, нарушением разработанных технологий произошло большое количество аварий. Возникает проблема страхового контроля: кроме авторского надзора проектировщика за строительными работами, страховые организации также делегируют своего представителя для мониторинга входе строительства условий, заложенных в договоры страхования, участвуют в составе комиссии по приемке объекта и подписывают акты на скрытые работы.
Мнение о необходимости присутствия экспертов на строительной площадке сложных и уникальных объектов поддерживают и перестраховщики.
В тех случаях, когда страхование крупных и сложных проектов является приоритетным направлением деятельности страховщика, организация технологической экспертизы или систематическое участие в авторском надзоре является производственной необходимостью.
Новый подход актуален для реализации государственной программы "Транспортная стратегия Российской Федерации на период до 2030 г.", особенно при освоении Сибири, включая новые магистрали в Якутии и Заполярной тундре. Здесь строители встретят не только новые, но и неопределенные по своим проявлениям экстремальные природно-климатические и сейсмические условия строительного производства, в которых нужно рисковать для выполнения стратегических задач освоения природных ресурсов, развития регионов и общества в целом.
Диверсификация деятельности страховой компании с целью страхования крупных объектов затрагивает все сферы ее деятельности, заключается в оценке возможности применения имеющихся правил и методик страхования СМР для страхового сопровождения инвестиционных проектов. Применяемые методики относятся к отдельным объектам и в своей основе базируются на статистических данных построенных аналогов. В комплексные проекты входят уникальные сооружения, поэтому собрать статистические данные по ним представляется сложным. Более того, в ходе строительства состав сооружений и общий совокупный риск по проекту меняется, соответственно, методика страхования строительно-монтажных рисков должна учитывать эту динамику.
Для этой цели андеррайтер может привлекать сюрвейерские компании и экспертные организации, которые способны предоставить информацию, необходимую для оценки рисков на предстраховой стадии принятия решения о стоимости страхования объекта и условиях договора страхования.
Сложность и необходимость количественной оценки рисков при строительстве сложных и, тем более, уникальных объектов привела к различным качественным подходам, основанным на классификациях объекта по факторам уязвимости и опасности. Факторы уязвимости разделены на две группы:

1) факторы, относящие к проектному решению,

2) факторы системы строительного производства.

К факторам уязвимости проектного решения отнесены технические параметры, не препятствующие или способствующие проявлению опасности и образованию ущерба как за пределами значений этих факторов, принятых для расчёта проектных решений, так и в пределах проектных значений, при наличии также факторов уязвимости строительной стадии. Уязвимость проектного решения может быть вызвана как отсутствием в природе безопасных технологий, конструкций, материалов и т.д., необходимых для конкретного проектного решения, так и недостаточной их изученностью. Факторы уязвимости системы строительства включают ошибки и сбои в сферах инвестиций, управления и контроля качества работ, не препятствующие или способствующие проявлению факторов опасности в образовании ущерба в пределах значений проектных решений.

Под "фактором опасности" понимают все возможные физические нагрузки, естественные, техногенные и социальные воздействия на объект строительства, способные вызвать ущерб. Факторы опасности могут вызывать ущерб на объекте строительстве, если этому не препятствуют или способствуют факторы уязвимости проектного решения и системы строительства объекта, а также, если величина этих нагрузок и воздействий превышает принятые при расчете строительных конструкций и их размещения в пространстве и в процессе строительства величины (катастрофические нагрузки и воздействия). Существует предварительная классификация объектов по последствиям наступления ущерба, в которой использованы четыре группы возможного ущерба: катастрофический, критический, серьезный, незначительный. В качестве признаков такой группировки применим размер возможного ущерба и сроки восстановления поврежденного имущества.
В целях определения уровня риска на практике используется классификация уязвимости объектов в зависимости от подверженности какому-либо риску. Например, швейцарская перестраховочная компания разделяет все объекты на три категории для оценки объектов строительства с позиции тяжести рисков: легкий, средний и тяжелый тип риска. К объектам с тяжелым типом рисков относят многоэтажные здания, здания с высокой пожароопасностью, туннели, шахты, мосты с большими пролетами над водой, дамбы, речные сооружения, каналы, портовые сооружения, доки, работы по землевосстановлению, разработка морского дна. Однако объект может перейти в категорию с тяжелым типом риска в зависимости от конкретных условий строительства: если он строится в периоды с неблагоприятными погодными условиями, на территориях подверженных паводкам, землетрясениям, штормам или в сложных геологических условиях.
В международной практике страхования существуют также классификации для отдельных видов риска. Например, огневые риски распределяют на пять классов безопасности: наилучшая, хорошая, средняя, ниже среднего, плохая в зависимости от подверженности объекта началу и распространению пожара. Разработаны таблицы, которые активно используются отечественными страховыми компаниями, по зонам ветров, сейсмичности, затопления и наводнения, в которых приведена градация по наиболее и наименее подверженным опасностям зонам.
Данные классификации позволяют качественно оценить риск, принимаемый на страхование, ноне имеют достаточных обоснований, они построены на экспертном мнении опытных страховщиков в области СМР и не привязаны к числовым значениям. Поэтому рассмотренные классификации используются только при оценке риска на предстраховой стадии и не дают возможности оценивать риск в динамике, что особенно актуально при страховании уникальных и крупных проектов.
Для контроля уровня риска в процессе строительства рекомендуется организовать строительный мониторинг объекта с привлечением сюрвейеров и независимых экспертов (см. подробнее в п.2.4). При наличии их рекомендаций и превентивных мер страховщику удастся сохранить уровень риска на допустимом уровне, т.е. на том значении, которое было заложено при расчете тарифа. Важно отметить, что при невыполнении строителями рекомендаций андеррайтеров, основанных на заключениях экспертов, страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страховой случай явился следствием невыполнения его рекомендаций.
Соблюдение строителями условий безопасности, заложенных в проект, необходимо отразить в договорах страхования при формировании оговорок, которые позволят страховой компании обезопасить себя при незапланированных отклонениях или несоответствии фактических параметров от проектных. В соответствии со ст. 959 Гражданского кодекса РФ при изменении обстоятельств, сообщенных страховщику при заключении договора страхования, страхователь обязан незамедлительно уведомить об этом страховщика, который в свою очередь вправе потребовать изменения условий договора страхования или уплаты дополнительной премии. При отказе страхователя от изменений условий договора страхования или уплаты дополнительной премии страховщик вправе потребовать расторжения договора страхования. В случае если страхователь не уведомил страховщика об изменении существенных обстоятельств, страховщик также вправе потребовать расторжения договора страхования. Поэтому целесообразно включать в договор страхования обязательства подрядной организации информировать страховую компанию об изменении условий строительства и соответствующем прогнозе оценок надежности, риска и потенциального ущерба.
Договорные условия можно разделить на четыре группы:
•    исключения из страхового покрытия;
•    изменение страхового покрытия;
•    введение франшиз в договоры страхования;
•    введение лимитов ответственности страховщика в договоры страхования.
Все исключения разделяются натри класса: исключения, общие для полисов СМР (исключения дефектов и другие общие исключения); исключения, специфичные для отдельных полисов СМ Р; исключения, являющиеся общими для большинства полисов огневого страхования.

Применение оговорок, относящихся к страховому покрытию дефектов, объясняется различными инженерными соображениями, связанными со специфическими сложностями разных объектов строительства. Существует большое количество стандартных оговорок, разработанных Мюнхенским перестраховочным обществом, ведущими страховщиками СМР Лондонского рынка страхования (London Market Defect Exclusion - DE), исключения Лондонской группы страховщиков технических рисков (The London Engineering Group - LEG), а также исключения и оговорки, разработанные отечественными страховщиками. Они подразумевают либо исключение расходов на исправление дефектов либо исключение гибели или повреждения имущества, вызванного такими дефектами. Для больших и уникальных проектов данные исключения являются стандартными исключениями, т.к. сложно оценить риск проявления дефекта, в связи с тем, что при проектировании применяются новейшие технологии и возможный ущерб, вызванный данными дефектами, может быть очень большим.
Для принятия решения об обеспечении в страховом договоре ответственности за ошибки в проекте андеррайтер должен осуществлять индивидуальную оценку рисков и ущерба. Страхование распространяется лишь на последствия таких недостатков, а значит, сама дефектная часть исключается из страхового покрытия. В других случаях из страхового покрытия исключают гибель или повреждения дефектных элементов объекта строительства, предусматривая страховое возмещение для других элементов, поврежденных в результате дефекта. В иных случаях также может быть предложено страховое покрытие всех погибших элементов, за исключением затрат на содержание и текущий ремонт, которые должны были бы быть произведены до момента гибели или повреждения в целях приведения дефектного элемента в нормальное состояние. Может быть предложено также страховое покрытие гибели или повреждения как дефектного элемента, так и других элементов, поврежденных в результате гибели или повреждения дефектного элемента.
В полисах страхования СМР может предусматриваться изменение страхового покрытия путем расширения его не только за счет страхования дополнительного к объектам строительного имущества, но также за счет уменьшения области распространения исключений. Введение таких оговорок означает контроль за соблюдением страхователем определенных технических условий. В большинстве случаев ограничение страхового покрытия осуществляется путем применения особых оговорок к условиям страхования. Однако в связи с тем, что набор условий весьма различается для различных объектов строительства, они не могут быть названы типовыми оговорками. Как правило, формулировки этих оговорок привязывают к индивидуальным объектам строительства в соответствии с конкретными обстоятельствами. Применение оговорок зависит от типа выполняемых работ и месторасположения объекта строительства. Например, оговорка "расширение на 20%" применяется в том случае, когда страховая стоимость объекта строительства часто увеличивается в процессе строительства, что может быть проконтролировано в процессе мониторинга. Стороны договора страхования могут принять с помощью данной оговорки условие автоматического увеличения страховой суммы в соответствии со страховой стоимостью, но не более чем на 20%.
Применение стандартных оговорок при заключении договора страхования инвестиционного проекта возможно и необходимо в том случае, когда существует значительная неопределенность при оценке какого-либо параметра и необходимо прибегнуть к введению в договор стандартного исключения в целях эффективного управления принятыми на страхование рисками. Очевидно, что для устранения небольших по размерам повреждений объекта страховщик в целях управления риском и стимулирования страхователя обеспечивать должную безопасность и надежность на объекте, должен вводить в договоры страхования соответствующую франшизу, в пределах которой подрядчик будет обязан за свой счет производить ремонт поврежденных или восстановление погибших элементов.
В большинстве договоров страхования предусматривают различные франшизы в зависимости от выделенных групп опасностей, например, франшиза может назначаться на события, возникшие в результате стихийного бедствия или разрушения последствий дефектов или недостаточной квалификации персонала и т.д.
Для ограничения размера возможного убытка страховщик может принять страховое покрытие с введением лимита ответственности по отдельным рискам, ограничивающим максимальный размер выплаты страховщика при реализации конкретного риска.
Таким образом, анализ практического страхования строительных объектов показал:

1) общую позицию страховых компаний и специалистов о необходимости дифференцировать объекты имущественного страхования на массовые (типовые) и индивидуальные, соответствующие крупным и уникальным рискам;

2) необходимость индивидуального подхода к оценке рисков при принятии на страхование крупных инвестиционных проектов. Методологические основы такого подхода предполагают организацию взаимодействия всех участников инвестиционного проекта в процессе его реализации, позволяющую выявлять и управлять рисками, обеспечивать финансовую устойчивость страховой компании.

Андеррайтинг крупного проекта должен быть основан на совместной экспертизе страхователем и страховщиком соответствия проекта обязательным требованиям технических регламентов и нормативных документов в области строительства, а также непосредственно в ходе строительства путем мониторинга. Несоответствие фактических показателей и работ показателям и требованиям, заложенным в проект, может учитываться введением поправочных коэффициентов к страховому тарифу, которые позволят избежать страховщику сложной финансовой ситуации при наступлении страхового события. Методика, расчет и обоснование страхового тарифа с использованием показателей надежности и безопасности проектных решений приведены во второй главе пособия.
Особую сложность представляет андеррайтинг крупных и уникальных рисков страхования линейно-протяженных комплексов (авто-и железнодорожных магистралей, тоннелей, мостов, продуктопроводов и др.), где решающими факторами риска являются природные, технологические и технические условия строительства. Перечисленные особенности необходимо учитывать при предстраховой экспертизе, оценке рисков, формировании тарифов, определении условий и сопровождении договоров страхования.
Важно отметить. Страхование инвестиционного проекта должно быть основано на взаимодействии строительных организаций и страховых компаний, на взаимосвязи оценок риска, безопасности и ущерба на всех стадиях проектирования, строительного производства и мониторинга для постоянного контроля и эффективного управления рисками крупного объекта в течение его жизненного цикла. Методика андеррайтинга крупных и уникальных рисков инвестиционных проектов строго индивидуальна, ее содержание в полной мере зависит от параметров и условий реализации каждого проекта.