Характеристика страхования как особого метода формирования страховых фондов
Содержание |
Основные черты страхования
Страхование представляет собой совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых опера-ций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий. Основные характерные черты, присущие страхованию, состоят в следующем.
1. Основным источником формирования страхового фонда являются взносы, уплачиваемые всеми его участниками. В связи с этим страхование может состояться лишь в том случае, если его участники имеют средства для уплаты взносов и готовы их ис-пользовать на страхование.
2. Собранные средства сосредоточиваются в организациях, осуществляющих прове-дение страховых операций (страховых организациях).
3. Величина уплачиваемых взносов определяется по специальным нормативам, зави-сящим от вероятности наступления того события, в отношении которого проводится страхование, и суммы, которую предстоит выплатить в случае его наступления.
4. Средства страхового фонда, за исключением расходов на осуществление страховой деятельности (например, на оплату персонала организации, проводящей страхование, на приобретение или аренду имущества и т. п.), используются для выплат, осуществ-ляемых только участникам создания страхового фонда, или тем лицам, за страхование интересов которых участники уплатили взносы. Это означает замкнутость страховых отношений, т. е. претендовать на получение выплаты из страхового фонда может только то лицо, которое либо само уплатило взнос в этот фонд, либо за страхование интересов которого был уплачен такой взнос.
5. Средства из страхового фонда выплачиваются только при наступлении событий, за-ранее оговоренных при вступлении в страхование. При этом в момент вступления в страхование не должно быть известно, произойдет такое событие или нет, а его насту-пление не должно быть следствием неправомерных действий лиц, в отношении кото-рых проводится страхование. Если можно быть уверенным в том, что событие, по по-воду которого проводится страхование, не произойдет, то его участникам нет смысла уплачивать взносы, т. е. у них отсутствует страховой интерес. Если же, наоборот, точ-но известно, когда, где и с кем произойдет такое событие, проводить страхование не имеет смысла уже страховой организации, поскольку ей наверняка придется осущест-влять выплаты.
Таким образом, страховые отношения носят вероятностный (рисковый) характер, по-скольку заранее неизвестно, когда наступят события, по поводу которых проводится страхование, как часто они будут происходить, кого из лиц, в отношении которых про-водится страхование, данные события затронут, какую сумму предстоит выплатить страховой организации в связи с данными событиями.
6. Право на получение выплаты из страхового фонда возникает, как правило, только в случае, если событие, в отношении которого проводится страхование, произойдет в заранее оговоренный промежуток времени.
Отношения в области страхования можно рассматривать с юридической и экономиче-ской точек зрения. С юридической точки зрения отношения между участниками страхо-вого фонда и организацией, проводящей страхование, регулируются нормами граж-данского права и чаще всего принимают форму договора страхования.
Страхование как юридическая категория
В связи с этим следует отличать страхование, являющееся предметом рассмотрения в данной книге (его в связи с вышесказанным можно также назвать гражданско-правовым страхованием), от социального страхования, проводимого на других право-вых основах. Из того положения, что отношения между страховыми организациями и лицами, страхующими какие-либо интересы, как правило, строятся на основе заклю-чаемых между ними договоров страхования, вытекают следующие выводы:
1) огромное значение для взаимоотношений между участниками страхования имеют условия заключаемого ими договора, а потому положения договора должны быть тща-тельно изучены до его подписания;
2) условия договора страхования не должны противоречить законодательству и иным нормативным актам;
3) те условия договора, которые не регулируются правовыми нормами или которые ре-гулируются в диспозитивном порядке, определяются сторонами при его заключении;
4) споры между участниками страхования при недостижении соглашения между сторо-нами могут быть разрешены только в судебном порядке.
Особенности перераспределения
С экономической точки зрения страхование представляет собой процесс перераспре-деления денежных средств. Именно наличие перераспределительных отношений оп-ределяет сущность страхования и позволяет поставить его в один ряд с такими эконо-мическими категория как финансы и кредит. Особенности такого перераспределения состоят в следующем.
1. Перераспределительные отношения возникают в связи с наличием для участников страховых отношений определенной вероятности наступления случайного события, по поводу которого проводится страхование, т. е. они носят рисковый характер.
2. Перераспределение средств ограничивается в основном лицами, принимающими участие в страховании (за исключением той части средств, которая связана с расхода-ми страховой организации на осуществление страховых операций и с ее прибылью, если она предусмотрена условиями осуществления страховой деятельности), т. е. оно носит замкнутый характер.
3. Основой перераспределительных отношений, на которой, по существу, и построена идея страхования, является перераспределение средств между лицами, участвующи-ми в страховании, в пользу тех из них, в отношении которых произошло событие, по поводу которого осуществляется страхование. Суть данного перераспределения со-стоит в том, что средства, внесенные в страховой фонд всеми его участниками, ис-пользуются для осуществления выплат из него только тем лицам, в отношении кото-рых произошло оговоренное заранее событие. Такое перераспределение базируется на том, что число лиц, вносящих взносы в страховой фонд, будет существенно больше числа лиц, получающих выплаты из него. Рассмотрим пример, иллюстрирующий такого рода перераспределение средств.
Предположим, что 1000 участников страхового фонда, застраховавших свои строения от пожара, внесли в страховой фонд денежные средства в сумме 500 руб. каждый. В итоге общая величина страхового фонда составила 500 000 руб. В результате пожара пострадало имущество 8 участников страхового фонда, каждый из которых получил сумму 50 000 руб. Тогда общая сумма выплат составит 400 000 руб. Оставшиеся 100 000 руб. — это средства, предназначенные для проведения операций страховой организацией, и ее прибыль. Таким образом, перед началом осуществления страховых операций 1000 ее участников имели по 500 руб., а после осуществления процесса страхования 992 участника лишились данных средств, а 8 -получили в 100 раз больше, чем внесли в страховой фонд.
Данный пример показывает, за счет каких средств возмещаются убытки с помощью страхования: источником покрытия таких убытков являются средства тех участников страхования, с которыми не произошло заранее оговоренное случайное событие. Та-ким образом, страхование основывается на принципе взаимности и аккумулирует рис-ки многих лиц, чтобы компенсировать убытки тех, кто их понес. Отметим, что эффек-тивность страхования тем выше, чем большее число лиц принимает в нем участие, по-скольку это увеличивает возможности перераспределения средств в пользу понесших убытки. Если же в страховании будет принимать участие небольшое число лиц, воз-можности для осуществления такого перераспределения значительно снизятся.
В связи с вышеизложенным остановимся еще на одном вопросе: какой смысл участво-вать в страховании лицам, с которыми не произошло оговоренного события; может быть, они напрасно уплачивали взносы? Ответ на этот вопрос состоит в следующем. Во-первых, в момент вступления в страхование каждый из участников не знал, про-изойдет ли в отношении него случайное событие или нет, но считал, что возможность его наступления вполне реальна, иначе он бы не стал участвовать в страховании. Во-вторых, если в данный временной отрезок (например, в течение года) оговоренное со-бытие произошло с одними участниками, то в следующий раз оно, скорее всего, про-изойдет с кем-либо другим из них, т. е. с течением времени вероятность того, что слу-чайное событие произойдет с каждым из участников страхового фонда, повышается. При этом средства из страхового фонда будут выплачены именно тогда, когда его уча-стник будет в них нуждаться в наибольшей мере. В-третьих, уплату взноса в страховой фонд можно рассматривать также и как плату за освобождение от ответственности за финансовые последствия наступления каких-либо случайностей (за предоставление моральной защиты), поскольку при наличии страхования можно быть уверенным в том, что убытки будут возмещены, а при его отсутствии придется искать другой способ выхода из положения.
4. Еще один вариант перераспределения средств через страхование — перераспреде-ление между лицами, застраховавшими различные объекты или застраховавшимися от разных случайностей. Рассмотрим пример.
Предположим, что страховая организация осуществляет как страхование строений, так и страхование автомобилей. При этом по страхованию строений сумма полученных взносов составила 1 млн. руб., а выплаты, которые надо произвести владельцам по-врежденных или уничтоженных строений, — 600 тыс. руб. От владельцев же автомо-билей было получено 1,5 млн. руб., а убытки, которые надо им возместить, составили 1,6 млн. руб. В такой ситуации страховой организации надо найти источник средств для покрытия разницы между доходами и расходами, образовавшейся по страхованию автомобилей. Одним из таких источников может быть превышение доходов над расхо-дами по страхованию строений. В результате часть средств, которые принадлежали владельцам строений, окажется у владельцев автомобилей. Отметим, что такое пере-распределение может носить лишь разовый характер; если же средства будут перераспределяться в одну сторону постоянно, то это приведет к тому, что владельцам строений будет невыгодно страховаться в данной страховой организации.
Практическим выводом из вышеприведенного примера является то, что страховые ор-ганизации, занимающиеся одновременно различными видами страхования, имеют больше возможностей маневрировать средствами, а потому их надежность (при про-чих равных условиях) повышается по сравнению с компаниями, занимающимися лишь одним видом страхования.
5. Через страхование осуществляется также перераспределение средств по террито-риям. Проиллюстрируем такой вариант перераспределения следующим примером.
Предположим, что страховая организация осуществляет страхование в двух регионах страны — в Москве и Ростовской области. В Москве было собрано 2 млн. руб. взносов, а выплатить за последствия случайных событий необходимо 1,2 млн. руб., в Ростов-ской же области сумма поступлений составила 600 тыс. руб., а выплатить надо 700 тыс. руб. В этом случае дефицит в средствах, образовавшийся по страхованию в Рос-товской области, может быть покрыт за счет взносов, собранных в Москве, т. е. через страхование часть взносов, уплаченных в Москве, окажется в Ростовской области.
Такое перераспределение средств особенно важно в ситуациях, когда страхование проводится на случай наступления таких событий, которые в разных местах чаще все-го происходят не одновременно. Например, при страховании урожая сельскохозяйст-венных культур от каких-либо неблагоприятных погодных условий в одном году плохие погодные условия могут сложиться в одном регионе, в следующем — в другом и т. д. При этом средства, собранные каждый год, могут направляться хозяйствам тех регио-нов, где имеют место убытки. Таким образом, если страховая организация проводит страхование в различных регионах (и тем более странах), ее возможности маневриро-вания средствами повышаются, а потому и ее надежность (при прочих равных услови-ях) также будет выше.
6. Наконец, в рамках страхования осуществляется перераспределение средств во времени. Рассмотрим такое перераспределение на примере.
Страховая организация осуществляет страхование в течение трех лет. В первом году было собрано взносов 1 млн. руб., а выплачено 500 тыс. руб., во втором году — соответственно 1,5 млн. руб. и 900 тыс. руб., наконец, в третьем году, получив 2 млн. руб., страховая организация должна выплатить лицам, с которыми произошли оговоренные события, 2,3 млн. руб., т. е. на 300 тыс. руб. больше, чем было собрано. Встает вопрос: каким образом можно выйти из создавшейся ситуации?
В этом случае страховая организация может воспользоваться частью той разницы между доходами и расходами, которая имела место в предыдущие два года. При этом следует иметь в виду, что в отличие от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности, страховым организациям разрешается в определенных случаях часть разницы между своими доходами и расходами по итогам года отражать не как прибыль, а направлять в так называемые страховые резервы для осуществления выплат в будущем. Это связано, в частности, с тем, что превышение расходов над доходами у страховой организации за тот или иной период может произойти по вполне объективным причинам (например, в связи с увеличением в данном периоде числа событий, в отношении которых проводится страхование, или суммы ущерба от их воздействия по сравнению со средними значениями, на которые ориентируется страховая организация в своей деятельности). Поэтому страховая организация нуждается в ис-точнике покрытия дефицита в средствах.
В результате и осуществляется перераспределение средств во времени, т. е. взносы, собранные в одном году, могут быть использованы на будущий год или даже через много лет. Такое перераспределение особенно важно при осуществлении страхования от таких событий, которые происходят достаточно редко, но убытки от которых, в случае если они произойдут, могут составлять очень крупные суммы (например, земле-трясения, аварии на атомных объектах и т. п.). Эти события обычно называют катастрофическими, и при страховании от них средства для возмещения убытков могут собираться в страховых резервах в течение целого ряда лет.
