Эффективность страхового механизма обеспечения качества продукции - январь 2008 г.
Бесфамильная Л.В.
Организации: ФССН
В современной экономике страхование является важным и необходимым финансовым инструментом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность, развитие предпринимательства, эффективную защиту от многочисленных природных, техногенных и иных рисков, реализацию
государственной социальной политики.
В проекте Стратегии развития страхования в Российской Федерации на 2008-2012 годы отмечено, что «страхование, как один из эффективных рыночных механизмов управления рисками, призван обеспечить стабильное развитие экономики и социальной сферы, стимулировать ответственное экономическое поведение субъектов хозяйствования, сокращая нагрузку на бюджет».
Зарубежная и российская практика доказывает, что страхование — самый гуманный и социально значимый экономический механизм среди финансовых инструментов рыночной экономики. Чтобы страховой механизм эффективно работал для успешной реализации намеченных Правительством РФ экономических и социальных программ России, необходимы страховые услуги высокого качества.
Достижение данной цели предполагает активизацию внедрения новых страховых услуг, улучшение их качества и расширение перечня, включая страхование ответственности, направленное на защиту прав потребителей на достойное качество товаров, работ (услуг).
Российское правительство не раз заявляло о необходимости обеспечения экономического роста, экономической и национальной безопасности, благосостояния граждан путем выпуска высококачественных и конкурентоспособных промышленных и потребительских товаров и услуг.
Такая ориентация обусловлена не только необходимостью обеспечения вступления России в ВТО и выхода на международные рынки, но и тем, что продукции отечественных предпринимателей все труднее конкурировать с продукцией зарубежных фирм на внутреннем российском рынке.
В настоящее время в России наблюдается устойчивый рост количества исков потребителей по поводу причиненного вреда их жизни, здоровью и имуществу, природным объектам, находящимся в их собственности, а также огромного морального вреда в результате использования приобретенной некачественной продукции. При этом более 90% этих исков не доходит до судов из-за правовой безграмотности потребителей и несовершенства законодательства в области защиты прав потребителей. (Подробнее картина представлена в статье: Бесфамильная Л.В. «Страхование ответственности за качество продукции в системе технического регулирования», ж-л «О страховании: содействие прогрессу российского страхования», № 19, 2005). А это значит, что потерпевшие граждане и хозяйствующие субъекты остаются один на один со своей бедой, экономическими и физическими потерями, нереализованным законным правом на защиту от недоброкачественной продукции.
Так, по оценке ТПП России, объем фальсифицированной одежды и обуви в общем объеме производства товаров народного потребления доходит до 40%, парфюмерии, косметики и синтетических моющих средств — 50%, рыбных и мясных консервов — 35%, вино-водочных изделий — 70%. В результате ежегодные прямые убытки ведущих российских и иностранных производителей — владельцев товарных знаков превышают 1,5 млрд долл. США, что непосредственно занижает поступление налогов в бюджет и снижает темп развития национальной экономики. Но в первую очередь от некачественной продукции страдают рядовые потребители, наше население. Растет число погибших от отравления некачественным алкоголем: в 2006 г. по этой причине ушли из жизни более 40 тыс. человек, тогда как три года назад — около 15 тыс. (Бесфамильная Л.В. «Страхование ответственности за качество продукции в системе социальной защиты населения», монография, изд. ГУУ, 2005).
По мнению специалистов в области управления качеством на основе стандартизации и сертификации, сегодня в России около 70% товаров в той или иной степени фальсифицированы, несмотря на то, что 95% из них проходят обязательную сертификацию. Исправить сложившуюся ситуацию, по мнению законодателей, призван вступивший в силу в 2003 г. ФЗ «О техническом регулировании», который должен регулировать отношения в области стандартизации, сертификации и оценки соответствия. С его вступлением отменен ряд других законов и подзаконных актов, в том числе законы «О стандартизации продукции и услуг» и «О сертификации».
ФЗ РФ «О техническом регулировании» утверждает принцип добровольного применения стандартов, введя такое понятие, как технический регламент — обязательные правила, которые содержат требования к продукции и формируются на основе критерия ее безопасности и возможного нанесения ущерба окружающей среде.
Такое юридическое обеспечение процесса управления качеством явно недостаточно. Необходимо активно развивать и внедрять рыночные механизмы управления качеством продукции, одним из которых является страхование гражданской ответственности за качество продукции (далее — СГОКП). В настоящее время можно констатировать, что по мере развития системы реализации прав потребителей, повышения правовой грамотности населения и предпринимателей России количество исков и размеры выплат по ним будут расти. А это значит, что отсутствие комплексной страховой защиты российского бизнеса негативно повлияет на динамичность развития национальной экономики в целом, на качество жизни населения России. В этой связи особую актуальность в страховом бизнесе и экономике страны приобретает страхование ответственности изготовителей, продавцов и исполнителей (далее — предпринимателей) за качество товаров, результатов, работ (услуг) в гармоничном сочетании обязательной и добровольной формы.
За рубежом этот вид по объему собираемой премии занимает второе место после страхования жизни. При этом государство последовательно принимает комплекс экономических и законодательных мер, стимулирующих этот вид.
Опыт зарубежных стран с развитой рыночной экономикой показывает, что единственным финансовым инструментом, который выгоден одновременно изготовителям (продавцам и исполнителям) и потребителям, а также государственным органам, ответственным за управление качеством продукции, является страхование гражданской ответственности изготовителей, продавцов и исполнителей за качество товаров (услуг, работ), что позволяет:
предоставить предпринимателям дополнительный финансовый инструмент (гарантию) для защиты их экономических интересов на случай предъявления им исков со стороны потребителей;
во многих случаях быть необходимым условием для продвижения продукции на внешние рынки (в частности, Директива ЕЭС от 1 июля 1994 г. предусматривает обязательное наличие полиса по страхованию ответственности за качество продукции как необходимое условие для допуска производителя, зарегистрированного не в стране — члене ЕС, на рынок ЕС). При заключении договора страхования ответственности отечественных предпринимателей за качество продукции в российских страховых компаниях (далее — СК) создаются предпосылки для предотвращения (сокращения) оттока валютных средств из России, т.к. на практике это неизбежно при страховании у западных страховщиков на их условиях;
повысить конкурентоспособность и эффективность российской продукции, что позволит увеличить общий объем валютной выручки России, социальный, экономический и оборонный потенциал страны;
повысить экономическую и социальную эффективность технического регулирования, сертификации и добровольной стандартизации товаров, работ (услуг);
обеспечить дополнительные гарантии реализации прав потребителей на своевременное возмещение имущественного ущерба и физического вреда за счет своевременных страховых выплат, что является важной социальной и экономической задачей любого государства;
ускорить внедрение рыночных методов обеспечения экономической и социальной ответственности предпринимателей перед потребителями их продукции и заменить этим страхованием многие виды лицензий на предпринимательскую деятельность, не требующую технического регулирования;
получить достоверную статистическую базу об уровне качества продукции, что позволит повысить эффективность надзорной функции ФАС, ФССН, ФА по техническому регулированию и метрологии России и функции управления качеством продукции, создать необходимую статистическую базу для обоснования оптимальной тарифной политики, разработать достоверные методы прогнозирования потенциальных экономических потерь и оценки фактического вреда от некачественной продукции.
Развитие в России института страхования ответственности за качество продукции отвечает интересам всех участников рынка: потребителей, изготовителей, продавцов, исполнителей и государства.
Интерес потребителей проявляется в том, что наши граждане получат дополнительные гарантии оперативной и эффективной реализации их законных прав независимо от имущественного положения и добросовестности ответчика, так как при страховании наряду с обязательствами предпринимателей наличествуют и обязательства СК.
Предприниматели (товаропроизводители, продавцы и исполнители услуг) освобождаются от большого бремени экономических убытков, полученных ими в результате потенциального риска их гражданской ответственности по обязательствам в соответствии с российским законодательством возмещения ущерба (вреда), причиненного жизни, здоровью и имуществу граждан и юридических лиц, а также окружающей среде вследствие выпуска и реализации недоброкачественной продукции, которое переносится на СК за определенную плату в виде страховой премии. Следовательно, заинтересованность предпринимателей обусловливается тем, что при расширении практики применения к ним мер ответственности за нарушение прав потребителей и в связи с их обязанностью в соответствии с законодательством возмещать потер-певшим лицам причиненный ими ущерб (вред) в результате использования продукции с недостатками и неисполнения работ в установленные договором сроки они могут экономически пострадать и даже разориться.
Кроме того, усиливается контроль со стороны федеральных органов за решением этой проблемы и нарастающий вал исков со стороны потребителей обязывает предпринимателей в соответствии с ГК и Законом РФ «О защите прав потребителей» возмещать ущерб потребителям и иным третьим лицам (далее — потерпевшим лицам) в результате нарушения их прав. Этот факт в сочетании с естественным желанием сократить свои экономические издержки (убытки) и повысить таким образом эффективность и уровень конкурентоспособности своего бизнеса побуждает предпринимателей искать соответствующий финансовый инструмент, гарантирующий им стабильность этого бизнеса. Таким финансовым инструментом и механизмом может быть страхование ответственности за качество товаров, работ (услуг).
Заинтересованность государства может диктоваться снижением нагрузки на федеральный бюджет, связанной с целевым финансированием научно-исследовательских работ по развитию технического регулирования, стандартизации, сертификации, контролю качества продукции, метрологическому обеспечению достоверности измерений, разработки стратегии управления рисками и смягчения последствий от ущерба в результате нарушения качества изделий и услуг. Это следует из того, что СК, осуществляющие этот вид страхования, будучи объективно заинтересованными в снижении вероятности страхового события у своих конкретных страхователей, станут финансировать целевые программы работ по предупреждению страховых событий из формируемых ими из поступающих СП по договорам страхования резервов предупредительных мероприятий (далее — РПМ). Позиция автора относительно введенной в НК с 2002 г. нормы, по которой отчисления в РПМ исключены из затрат страховщиков на ведение дела в структуре тарифной ставки и формирование их возможно только из чистой прибыли. Это снижает возможности страховщиков влиять через страховой механизм на число и объем последствий от неблагоприятных событий в хозяйственной деятельности предпринимателей. Проведенные расчеты показывают (Гомелля В.Б. Страхование. Уч. пособие, 2-е изд. М., ООО «Маркет ДС», 2006. С. 16.), что при данной норме НК РФ государственный бюджет хотя и получит дополнительно от СК с каждых 100 руб. страховой премии 4,46 руб. в виде налога на прибыль (при формировании РПМ в размере 15% от 100 руб. СП), но в то же время лишится около 40-50 руб. со 100 руб. страховой премии инвестиционных ресурсов в экономику страны из страховых резервов, так как значительно замедлится темп развития страхового рынка и резко увеличится вероятность страховых событий, а следовательно, значительно увеличится убыточность страховых операций. Получая сиюминутную выгоду в виде налоговых поступлений, государство в будущем может потерять несоизмеримо больше в виде людских, материальных ресурсов и на возмещение ущерба из государственно-го бюджета.
Кроме того (и это особенно важно), предотвращенные страховщиками за счет средств РПМ страховые события позволят сэкономить огромные бюджетные средства и средства фондов социального страхования, необходимые для реализации превентивных мероприятий и компенсации убытков населения и ХС. Таким образом, экономический механизм СГОКП может эффективно решать важнейшую социальную, экономическую и оборонную задачи — реализовать права потребителей и иных третьих лиц на требуемое качество и создать эффективные экономические методы управления качеством продукции в России. Внедрение в России СГОКП становится особенно актуальным в свете новых поправок к закону о лицензировании предпринимательской деятельности, в результате которых сокращается список лицензируемых видов деятельности почти в два раза и в будущем вводится упрощенный порядок их получения с одновременным обязательным страхованием ГО.
В этой связи целесообразно пересмотреть государственные приоритеты в развитии страхового бизнеса России и создать соответствующую законодательную базу для экономического стимулирования такого важнейшего социально значимого вида страхования, как страхование гражданской ответственности изготовителей, продавцов и исполнителей за качество товаров, результатов работ (услуг). С помощью экономических методов страхования решится важнейшая социально-экономическая и политическая задача: достижение надлежащего качества продукции и обеспечение повышения качества жизни населения и социальной защищенности граждан от низкого качества продукции, услуг, увеличение валютного резерва страны, повышение оборонного потенциала и безопасности государства. Решение данных проблем особенно важно и актуально, так как в 2003 г. Европейская комиссия приступила к осуществлению проекта «Приближение технических правил и стандартов Российской Федерации к техническому законодательству стран-членов ЕС».
В этой связи развитие СГОКП необходимо по следующим причинам.
1. Наша страна — важнейший торговый партнер Европейского Союза (например, в 2005 г. торговый оборот Россия — ЕС превысил 70 млрд евро и продолжает расти).
2. Существует Соглашение о сотрудничестве и взаимодействии между ЕС и Россией, предусматривающее гармонизацию технического законодательства РФ и ЕС и, как следствие, взаимное признание результатов испытаний и сертификатов соответствия.
3. Намеченное вступление России в ВТО требует «прозрачности» соответствующих правил и норм по обеспечению качества продукции.
Все более динамичное развитие рыночной экономики России, законодательства в области защиты прав потребителей и технического регулирования обуславливает высокую актуальность развития СГОКП в гармоничном сочетании обязательной и добровольной формы. Решение этой проблемы позволит рыночными методами реализовать ответственность предпринимателей (в частности, страховщиков) за качество продукции перед потребителями и иными лицами в соответствии с российским законодательством и международными нормами, повысить качество жизни населения и обороноспособность России.
Л.В.Бесфамильная, профессор кафедры «Управление страховым делом и социальным страхованием» ГУУ, кандидат экономических наук, доцент, заслуженный стандартизатор СССР
Финансы № 3, 2008 г., c.49-51
Обзор страхового рынка 2008 г.
